你好，对于跨区域项目，当期在项目所在地未预缴，公司全额缴纳的情况，后期会有什么处罚？并且怎么更正申报？
对于跨区域项目，如果当期在项目所在地未预缴增值税，而公司全额缴纳了税款，后期可能会受到处罚。根据《中国税收法》第五十三条，非居民企业应当在取得与税务机关签订的定额缴纳义务之前，向税务机关提出申请，按照月度预缴增值税，并将每月应缴税款汇入国家预算。若是没有按照规定进行预缴，将受到处罚。根据《中华人民共和国行政处罚法》，企业违反税收管理规定的，税务机关可以在缴清欠税后，根据本法第四十六条的规定，对该企业处以警告或者罚款，并处以每月超出预缴税额三倍以上五倍以下的罚款。此外，对于有特别严重情节的，还可以按照《中华人民共和国税收征收管理法》第一百二十一条的规定，将其处以没收违约金或者暂扣其财产，直至全额支付责任人应缴税款的额度。 如果要更正申报，可以向税务机关申请办理退税或抵扣税款。
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老师好，我遇到一个棘手的问题，想请教下 公司2018年3月有个项目在项目所在地濮阳预缴2个点增值税435672.68元，这个项目合同金额是2417万元，当月开票400多万，项目不懂按合同金额预缴的，到现在一共开票1200多万元，项目甲方终止合同不干了，后续不开票了 项目负责人现在想退当时项目所在地多预缴的税款， 2018年公司会计做账申报预缴全抵了， 现在怎么处理会好呢
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建筑行业，在11月份开了3个异地项目的发票给业主，其中一个项目是正常申报预缴税款； 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了，因跨区域事项报告书搞错了，在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税，且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的，但所属期我选择是11月份的，因为是在11月份开的发票 最后，我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时，在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过，提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对！我应该怎么去填写这个金额？
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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你好老师，我现在有个问题想咨询一下，我们公司是建筑企业，在异地有个项目，需要项目所在地预缴税款，之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税，近期有个项目在广东省，项目所在地税务局还需要预缴个人所得税，这个个人所得税不是核定的，让自主申报，我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金，不超过5000元，不用缴个税，现在在机构所在地税务局还需要再申报吗？那申报的这两个人员怎么做账务处理呢？麻烦老师解答一下，谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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所以，对于未在项目所在地预缴的，但在公司全额申报的，后期只会出现：罚款，但不强求更正申报是吗？
对的，可以这样理解的
如果更正申报，需要怎么处理？缴纳哪些税款？
1.进入电子税务局【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【财产和行为税合并纳税申报】 或者点击首页【我的待办】→【财产和行为税纳税申报表】→【查看】。 2.在左侧选择【信息查询】→【涉税查询】。 3.点击下方出现的报表→【作废】。 4.勾选需要作废的税种，点击【作废】。 如果是个人所得税的代扣代缴需要更正申报，可以进入自然人电子税务局(扣缴端)上方【代扣代缴】→【首页】→选择需要更改的月份，根据申报项目选择【综合所得申报】或【分类所得申报】，以综合所得申报为例，【综合所得申报】→【4申报表报送】→【更正申报】或【作废】。只有申报类型为“正常申报”，申报状态为“申报成功”的情况下才允许启动更正申报。