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上期结存的进项税还是有200,10月份做账,应交税费—应交增值税—销项税100,应交税费—应交增值税-进项税60,怎么做账呢,增值税已经申报完了,用了结存进项抵扣当期

2023-11-15 10:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-15 10:55

你好,也就是你有留底200吗?

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快账用户6933 追问 2023-11-15 10:58

是的,上期留了200,在电子税务上

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齐红老师 解答 2023-11-15 10:59

你好,那不用做的 继续留底,只不过是你的留底是160。

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快账用户6933 追问 2023-11-15 11:00

那账上的应交税费-应交增值税-销项税/进项税,一直挂着,不用做账吗?

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齐红老师 解答 2023-11-15 11:00

对的,是的,可以不用做的。

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相关问题讨论
你好,也就是你有留底200吗?
2023-11-15
你好!你的做账处理基本正确,但需要注意几个细节: 1. 确认红冲的进项发票是否确实属于当期可以抵扣的范围。 2. 结转增值税时,确保“应交税费-增值税-销项”与“应交税费-增值税-进项税额转出”金额正确。 3. 核对所有账户的金额是否准确无误。 总之,关键是要确保每项数据都准确无误,并符合税法规定。
2024-11-01
购进时:借 “库存商品”“应交税费 - 应交增值税 - 进项”,贷 “应付账款”。 销售时:借 “应收账款”,贷 “主营业务收入”“应交税费 - 应交增值税 - 销项”。 销项大于进项时:借 “应交税费 - 应交增值税 - 销项”,贷 “应交税费 - 应交增值税 - 进项”“应交税费 - 未交增值税”,次月缴纳时,借 “应交税费 - 未交增值税”,贷 “银行存款”。 进项大于销项时:借 “应交税费 - 应交增值税 - 销项”“应交税费 - 未交增值税”(差额),贷 “应交税费 - 应交增值税 - 进项”,留抵税额自动结转下期抵扣。
2025-04-30
可以的,可以这么做的
2024-07-31
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录, 大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-11-06
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