老师你好，6月计提工资的时候分录做的是对的，但是在7月发放的时候应付职工薪酬这个科目借方金额少记了个人交的社保部分，现在如何处理
您好，少记了科目怎么平的呢？
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老师，公司过年每人发了一千元购物卡我做在工资表内了，12月计提的时候分录是 借：管理费用，贷：应付职工薪酬。这个月发放的时候借：应付职工薪酬，贷：银行存款 其他应付款（社保） 应交税费，请问购物卡放哪个科目？
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老师，有个问题，社保的计提与发放，我看到有两个方式，有的人把个人承担的社保放在应付职工薪酬里面，有的放在其他应该款-个人社保，哪个对。方法1，计提时借：管理费用，贷应付职工薪酬_社保（公司部分），发放:借应付职工薪酬-社保（个人+公司），贷银行存款。个人部分是在发放工资的时候的贷方应付职工薪酬出现。第二个方式，计提借：管理费用，贷应付职工薪酬_社保（公司部分)，发放，借:应付职工薪酬（公司部分），其他应收款_个人社保，贷银行存款。其他应收款-个人社保在发放工资时的贷方也会出现
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老师你好，6月计提工资的时候分录做的是对的，但是在7月发放的时候应付职工薪酬这个科目借方金额少记了个人交的社保部分，现在如何处理
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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老师 计提工资时 借管理费用 贷应付职工薪酬 应付职工薪酬的明细科目有 工资 社保 公积金 ，计提的时候应付职工薪酬是总数吗？比方发放的时候 借应付职工薪酬——工资 贷银行存款 应交税费-个人所得税 那社保 公积金的分录咋做
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没有平应付职工薪酬科目还有余额呢
我不知道你是怎么做的，你能发给我看看吗？
你看一下
您这个无法看出是怎么做账的呀？
这个样的
社保的你没有做账吗？
是的，我刚才说的就是这个问题呀，现在如何调整呢
意思是说你发放工资的时候没有扣社保，等于多发了是吗
扣社保了，账上当时我忘记做了
那你把没做的没计提的补上就行
在这个月补提上就行了是吗
对，这个月做上就可以了