你好对的 是这么做的
某增值税一般纳税人生产销售自行车出厂不含税单价为300元每辆,某月 该一船纳税人购销情况加下 1向当地商场销售700辆,该商场当月付清货款后,厂家给子8%的销售折扣,开具红字发票入账2向外地特约经销点销售400辆,并支付运输单位6800元,收到专用发票 3.将5辆自行车给本厂售后服务部使用 4.开具普通发票销售三年前购进作为固定资产使用的小轿车一辆售价117000元,该小轿车原值每辆为125000元 5.逾期仍未收回的包装物押金5万元计入销售收入 6.购进自行车原材料取得增值税专用发票上注明的税额为4万元,增值税专用发票尚未通过税务机关认证,另外购进一批零部件取得增值税专用发票上注明的税款为3万元,增值税专用发票已通过税务机关认证 7.从小规模纳税人处购进自行车零件8万元,8万元未取得增值税专用发票 8.购买办公用品等25000元,未取得增值税专用发票 根据上述材料,按税法规定分析并计算该企业当月应纳增值税税额
该公司2019年5月月初有留抵税额5500元,本月发生以下经营业务:纳税人,O1)从某农业生产者处收购花生,开具的收购凭证上注明收购价格为5o000元,货物,甲公司验收入库,支付某运输企业(一般纳税人)运费并取得增值税专用发票,注明运费S00元。适用税率9%6,税款45元。收购的花生直接用于出售施以木公司自(2)销售制食品给某商场,开50万元备车躺送货上门,另开具增值税专月X(3)销售热食制品给某连锁超万元。委托某货运公司运送货物,代垫运部分橡将其转交给该超市。(4)销售副食品给乙公司,开用费2000元,并开具普通发票。委开具费,取得铁路部门开具的增值税专月(5)从某设备厂购进检测设备万元支付运费并取得增值税专用发票,注房地(6)购进自用货运卡车一辆,支,市金(7)上月购进的某免税农产品(3000元,其中含运费100元。认证(8)将一辆总经理自用的轿车出售该车为2016年5月购入,购进时按规定不得抵税也未抵扣过税款,现出售价款为38000元,由车管所开具机动车销售统一发票。(9)公司所拥有的农场玉米收成,全部出售给某超市,开具农产
(6)购进自用货运卡车一辆,支付不含税价188000元,取得机动车销售统一发票。(7)上月购进的某免税农产品(已抵扣进项税额)因保管不善发生霉烂变质,账面成本3000元,其中含运费100元(8)将一辆总经理自用的轿车出售该车为2016年5月购进时按规定不得抵税也未抵扣过税款,现出售价款为38000元,由车管所开具机动车销售统一发票。(9)公司所拥有的农场玉米收成,全部出售合某超市,开具农产品销售发票,注明销售价格为21000元(10)将一台暂不需用的设备出租收取当月租金,开具增值税专用发票,注明租金4000元,适用税率13%,增值税款520元。(11)为某厂商(小规模纳税人)提供设备维修服务,开具普通发票,收取服务费3000元(12)购置并更换用于防伪税控系统开具增值税专用发票的计算机一台,取得的增值税专用发票注明价款8000元,税款1040元。(13)将公司自产的花生油发放给员工作为福利,成本为5000元,同类产品市场售价为8000元,未开具发票(注:当月所有应该认证的发票均经过了认证)①算出各业务可抵扣进项税额②算出各业务销项税额
1、某汽车制造企业为增值税一般纳税人,2022年8月有关生产经营业务如下:(1)8月初销售B型小汽车25辆给某汽车销售公司,每辆不含税售价12万元,不含税售价共计300万元。合同约定,汽车销售公司应于8月30日结清货款,当月实际收到240万元,其余款项下月才能收回。(2)销售C型小汽车50辆给特约经销商,每辆不含税单价10万元,向特约经销商开具了增值税专用发票,注明价款500万元、增值税税款80万元,由于特约经销商当月支付了全部货款,汽车制造厂商给予其原不含税售价3%的销售折扣。(3)从轮胎制造厂购买汽车轮胎,取得增值税专用发票注明价款20万元、进项税额2.6万元,该批轮胎当月全部生产领用生产B型小汽车。(4)将新研制生产的D型小汽车5辆奖励给公司高管,D型小汽车尚无市场售价,每辆车成本价为10万元。(5)销售自己使用过多年的进口小汽车1辆(该汽车购入时间为2012年12月),该企业采取简易计税方法,取得销售收入33.28万元并开具了增值税普通发票。(6)为企业管理部门购进高级小轿车一辆,取得税控机动车销售统一发票注明价款40万元,进项税额5.2万元,该桥车当月投入管理部门
2、某汽车制造企业为增值税一般纳税人,2020年8月有关生产经营业务如下:(1)8月初销售B型小汽车25辆给某汽车销售公司,每辆不含税售价12万元,不含税售价共计300万元。合同约定,汽车销售公司应于8月30日结清货款,当月实际收到240万元,其余款项下月才能收回。(2)销售C型小汽车50辆给特约经销商,每辆不含税单价10万元,向特约经销商开具了增值税专用发票,注明价款500万元、增值税税款80万元,由于特约经销商当月支付了全部货款,汽车制造厂商给予其原不含税售价3%的销售折扣。(3)从轮胎制造厂购买汽车轮胎,取得增值税专用发票注明价款20万元、进项税额2.6万元,该批轮胎当月全部生产领用生产B型小汽车。(4)将新研制生产的D型小汽车5辆奖励给公司高管,D型小汽车尚无市场售价,每辆车成本价为10万元。(5)销售自己使用过多年的进口小汽车1辆(该汽车购入时间为2012年12月),该企业采取简易计税方法,取得销售收入33.28万元并开具了增值税普通发票。(6)为企业管理部门购进高级小轿车一辆,取得税控机动车销售统一发票注明价款40万元,进项税额5.2万元,该桥车当月投入管理部
我小规模纳税人,4月份开了三千块钱发票,企业问能不能开点成本票来抵扣,你觉得要不要开了?
如果实际客户一次付款,分批出货,每批商品独立,那开票是一次性按付款开,还是按出货开?
老师,请问一下,私户转私户这种怎么上税,金额12个亿,12个亿是税后,税前应该是好多?
老师计提社保费也是应付工资吗
股东会决议中主持人和参加人能是同一个人吗?而且只有这一个人
之前会计预收账款没有确认收入,后期确认收入时要怎么处理?是分几次确认?还是可以一次性都确认收入
图片上的福费廷买断会计分录夜魔侠写
我是小规模,对方是一般人,是服务业务,如果我们给他开了3%专票,他会让我们再给他补3%的税钱吗
公司没有交租金,没有房产税,收到的物业费发票抵扣会预警吗,
老师 企业年报 没有关联单位 关联表是不是就不用填了
好的谢谢老师
不用客气早点休息