老师好，明年开始的仓租，对方开了发票我们也付款了，现在怎么做分录，什么时候可以进成本里从明年一月吗？

老师好，谢谢您的回复。对方开的专票，现在进项税我需要做什么处理吗？还是不用管它，等明年进成本时在管进项税。

借预付账款 应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款

老师不好意思，刚才知道了新的情况，这笔仓租还没有付款，只是收到了对方的专票，明年的房租，老师这样情况下，我需要对这个票做账务处理吗？

借预付账款 应交税费应交增值税进项税额 贷应付账款就行

老师不好意思，刚才知道了新的情况，这笔仓租还没有付款，只是收到了对方的专票，明年的房租，老师这样情况下，我需要对这个票做账务处理吗？

对，就按照我这个这么做账就行

不好意思老师，刚了解到情况，还没付款，没付款不用放预付了吧

现在的情况，是不是发票拿到了，但是还没付钱对吧？

是的老师

我借方记入预付账款的意思不是付钱了，而是你拿到了一年的发票，而记入到预付账款，等到下年按月摊销的意思

老师，我们是干物流，我看以往的仓租都是直接进成本不摊销，这样还需要用预付吗？谢谢老师回复！

因为你是明年的费用，可以在明年做账的时候直接从预付账款转到成本费用里面

好的老师，谢谢您帮忙！