你好老师，暂估成本可以跨年吗

第四季度才暂估，也不可以跨年嘛

对，这个最好在年底之前就冲销了

如果冲不掉会有什么影响

等于是你没有发票的话是不能税前扣除的

一月份就可以回票也不可以吗

也可以，但是你冲销暂估的时候就得通过以前年度损益调整来冲销

具体分录怎么做啊，这个不太懂

你做暂估的时候，你具体怎么做的发给我看看

现在还没有做呢，就是年底之前回不来票，一月份能回来

那你那来的发票是一月份开出来的吗？还是12月份的发票？

现在是我的成本票对方告诉我一月份能开出来，我做暂估的分录怎么做，怎么冲

暂估借主营业务成本 贷应付账款暂估 发票来了冲销上面分录，再做一个正数

刚才您说跨年用以前年度损益科目，这个怎么做

如果金额一致的话，就按照我说的这么做就可以这样做最省事儿

暂估跨年对年报有啥影响吗

对这个其实没有影响的，因为你这个暂估和你发票是一个金额等于是没有变化

好的，主要跨年了别有啥影响就行