老师，我运输公司这次和永顺单位对往来账，发现有一笔业务是我公司会计没入账，但对方已付款。是22年6月份开票的。我是后来的会计，老师，我该怎么处理这笔业务？

补在23年11月份吗？是这样补吗？ 摘要补22年6月运费收入 借应收账款一永顺95571.80 贷主营业务收入87680.55 应交税费一增值税一销项7891.25

营业收入换成以前年度损益调整。

这个业务就等于补到去年了。

以前都结账了，都不管吗？

正常说这个属于以前的，这个要调整以前的报表，然后账务处理这样写分录可以。

我们没有做以前的报表的。

那你以前你们不税务申报吗？

借应收账款一永顺95571.8 贷以前年度损益调整87680.55 应交税费一增值税一销项7891.25 老师，分录是这样改吗？

我是内账会计，外账给代账公做。

内账第1个分录就行了。

内账不用以前年度损益调整，就你写的第1个分录就可以。

好，明白了，谢谢老师！