我们是建安公司，找了一家资质管理公司找了几个挂证人员，当时经理承诺在这几人的养老保险交在公司，但他们的费用不管单位和个人承担的费用都从资质公司的往来款里扣，这样就造成少了一部分往来款化为了公司的费用，请问每月公司为这些人交的费用，我摆在哪个科目里好呢？
您好，可以用这个。 借：工程施工-合同成本-间接费用-其他，
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建筑安装公司，挂靠了几个建造师的社保，企业和个人部分都是我们承担，但没有工资。听说3月份起挂靠社保定性为违法，最高受刑罚，公司是从别人那里转来的，以前就是专门挂社保的，为了养资质，现在刚接手，怎样做账务处理能规避这一问题？
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老师您好，建筑劳务公司办理资质给资质人员交的社保要怎么做账务处理？养老和失业只交了7月份，工伤保险交了7月8月9月，单位和个人承担部分合计是53185.96元。 现在的情况是，代办说不能给这些人走工资申报个税， 我这边应该怎么做账务处理呢？ 一开始是代办人在大厅用个人的卡给缴纳的7月和8月的社保费，在9月份，我在公户给他转了他交的相应金额。9月份是我在电子税务局从公户里扣缴的。
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我们1-9月都在母公司工作，因为公司发展成立了一家子公司，所以有几个人异动到子公司了，这些人的工资，保险等劳动关系也到子公司了，可是在母公司有销售提成，后续要在子公司发放。这个费用是不是应该母公司承担，通过往来账汇款给我们子公司
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医疗保险费的个人部分通常在工资扣除，而我们公司实际就是公司承担了。 请问可以和单位承担部分一起直接计提在管理费用-职工薪酬-社会保险费科目吗？ 还是必须在工资表应发工资里加上这部分金额，个人部分的社保照常走其他应收款科目？哪种是合理的？
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老师请问一下就是有员工2月底辞职了，但是社保还挂在公司，因为还有项目往来，辞职员工自己决定就是社保单位个人部分都自己承担，那我做账怎么做账呢，我账上做的是扣社保分录是借：其他应收款-个人社保部分，管理费用社保，贷：银行存款，那我这个社保个人部分里面有一个人的社保的自己承担的我怎么做账呢
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没有发票，但也没为这几个人做工资表，能做在工程离施工里吗？
可以的，能列成本，以前我们去审计的时候看到好多都这么列的。
老师，这种费用怎么在审计里能通过的，能讲个理由支撑吗？
您好，建筑行业有人工、材料、机械、间接费用、其他直接费。间接费用--其他就是放那些不太好处理的科目。只有你的金额不是成百上千万，是没问题的。
但有个会计建议放在“管理费用”是可以吗？
也可以，因为这个东西不绝对，但是还是建议放到间接费用-其他里面，没那么显眼。
好，谢谢老师
好的 麻烦5星好评下哦 谢谢