老师您好！请问超市里代发的导购工资是从供应商货款里扣除的，该怎么做账呢？

老师您好，第二个会计分录没明白

计提的时候怎么写呢？

你好，第二个是支付供应商货款的时候，借应付账款，然后要扣下来这个帮他代付的部分。

第一个分录是其他应收，第二个怎么是其他应付了？

您好，不好意思，是打错了，是其他应收

老师，计提工资的时候，代发的怎么写分录呀？

你好，这个不是自己公司的员工，所以不需要计提。 只需要代发的时候，做代发的分布就好了。

老师，从供应商货款里扣除的店庆费、陈列费和返点呢？怎么做分录

陈列费有一家是开发票给供应商的，其他的只有开收据

你好，你支付店庆费的时候是怎么做的分录？

店庆费是供应商付给我们超市的，直接从货款里扣的

你好，我知道，我的意思是你如果要冲减这个费用，你之前如果计入的管理费用，现在冲减的话就要冲管理费用。

分录还没写呢，只写了借 库存商品 贷 应付账款 10月份送的货，11月份才对账，对账单上才扣了店庆费、返点等

你好，我的意思是你发生店庆费的时候有没有做分录？

你的店庆已经结束了吗？

没有做分录

10月份才开业的，合同上写了店庆费的11月对账的时候就扣了

你好，你11月份支付的时候借应付账款，贷银行存款 销售费用-店庆费

老师，店庆费，返点和陈列费，就只用这样写一笔分录，月末结转到本年利润就可以啦？

还是要转到其他业务收入科目呢？

你好！这个不用做其他业务收入。冲减费用就可以了。

好的。谢谢老师