老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000，不用交税，有留抵50000，增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，这个应该如何写分录啊？不会弄了
你好；借销项税50000 ，应交税费-应交增值税- 转出未交增值税 贷进项税 ； 这个是第一笔一般项目业务的； 算是留抵了 ；不产生税费；第二笔的这个即征即退 是先缴纳 后面反还对把？
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老师，我们公司是制造业公司，8月份发生有即征即退业务，是嵌入式软件的，然后我再申报8月份增值税时，按照分摊比例算出来的结果是，申报表一般项目，出现进项大于销项，有133万的留抵税，即征即退项目要交增值税160万，现在我有以下几个问题点，1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗？2.如果我申请留抵税退税的话，后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗？3如果我不申请进项留抵退税，我想抵9月份的销项税的话，可以抵吗，抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
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老师早上好，想问一下关于应交税金科目设置问题，我们公司享受了即征即退政策，会出现一般项目应交税款是0，并且有留底数，而即征即退有应交税款，我是不是应该在应交税金下设的科目将即征即退的分出来呢，要是应该分，怎么分呢?看了一下涉及有销项税，进项税，留底税
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老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000，不用交税，有留抵50000，增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，这个应该如何写分录啊？不会弄了
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老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师增值税结转分录怎么做，分录能详细点吗，我不太会啊
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老师请问，八月份，我们总共的销项税是36250.44，其中一般项目是25791.93，即征即退软件部分是10458.51 进项税额26888.38，其中一般项目是26334.85，软件部分是553.53 有个留底税额542.92，请问这个留底税额在账面上怎么体现，结转应交税费分录怎么写
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老师 企业工商年报中的纳税总额 包含企业在异地预缴的税金吗
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老师，想问下做了留抵抵欠税的那个数据，可以在电子税务局哪里查到吗
粤公网安备 44030002003870号
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老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师分录能详细点吗，我不太会啊
是的先缴后反超过3%的
增值税即增即退分录：根据正常销售,确认收入： 借：银行存款或应收账款， 贷：主营业务收入， 应交税费--应交增值税(销项税额)。 二、缴纳增值税时： 本月上交本月应交的增值税： 借：应交税费--应交增值税(已交税金)， 贷：银行存款。 本月上交以前期间应交未交的增值税： 借：应交税费--未交增值， 贷：银行存款。 三、收到增值税返还 借：银行存款， 贷：其他收益。 如果未设置其他收益科目，可以计入营业外收入科目。
老师这样写对吗
对的，就这样来接转