老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师增值税结转分录怎么做，分录能详细点吗，我不太会啊
借应交税费、应交增值税销项5万 应交税费，应交增值税转出未交增值税5万 贷应交税费应交增值税进项10万 借应交税费、应交增值税销项，即征即退 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税6万 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税6万。
-
Q
老师，我们公司是制造业公司，8月份发生有即征即退业务，是嵌入式软件的，然后我再申报8月份增值税时，按照分摊比例算出来的结果是，申报表一般项目，出现进项大于销项，有133万的留抵税，即征即退项目要交增值税160万，现在我有以下几个问题点，1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗？2.如果我申请留抵税退税的话，后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗？3如果我不申请进项留抵退税，我想抵9月份的销项税的话，可以抵吗，抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
-
Q
请问老师，我们公司销售自行开发的软件，取得的收入在增值税申报表中填在了即征即退项目里，然后还有一般项目的收入，申报企业所得税时我申报的收入是即征即退项目+一般项目的收入，现在税局通知说我们增值税与企业所得税申报的收入不一致，让我们说明情况，我看了一下差异就是即征即退的这部分收入，请问老师，即征即退项目的收入不算营业收入吗？
-
Q
老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000，不用交税，有留抵50000，增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，这个应该如何写分录啊？不会弄了
-
Q
老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师增值税结转分录怎么做，分录能详细点吗，我不太会啊
-
Q
老师，一般纳税人每月结转增值税。把二级明细科目结转到应交税费—应交增值税（转出未交增值税）。如果进项大于销项，怎么做分录？
热门问答 更多>
-
1.每月支出一笔职工培训费，2．探望工伤员工买慰问品给慰问金，均记公司工会开销，如何写分录
-
不属于我单位的员工可以报销差旅费嘛，因为对方是我们集团单位律师，处理我单位诉讼事件只报销路费及加油费，可以报销差旅费企业所得税可以税前扣除不
-
老师，2025年账上给4个临时工预支的工资合计12000元，之前会计做的分录是：借：其他应收款-工资12000 贷：银行存款12000 ，在2025年账上没有计提费用，也没有申报个税。现在2026年5月在账上做计提和发放分录：借:管理费用—工资12000 贷：应付职工薪酬—工资12000；借：应付职工薪酬—工资 12000 贷：其他应收款—工资 12000。老师，2026年不给这4个人再发工资了，因为也不欠他们工资了，2025年已经发给他们了。2026年这12000进费用了，明年做2026年汇算清缴需要调增补交企业所得税吗？
-
个体户名下有辆车，现在换经营者，除了变更税务和工商，车管所那边需要做什么吗，不做有什么影响吗
-
比如我本月购进固定资产付款10万元，那折旧是从次月开始对吗？ 如我们本月付了长期待摊费用10万元，我们摊销是从本月还是次月开始呢？
-
老师你好，一小微企业购入了4台单位价值2500的缝纫机，请问我可以不通过固定资产核算吗？会计分录怎么做？谢谢
-
甲公司与17家商务约定，甲提供场地，商户销售商品通过甲公司银联商务收款码收款，活动结束后甲公司全额返还给17户商户，比如一商户1.22日商户交易额195.02元，结算金额194.48元，手续费0.54元（来源银联商务后台），甲公司按195.02元付给商户，请问甲公司如何记账？甲公司收银联商务平台转款挂的预收账款。
-
老师你好 深圳地区装饰装修企业 去东莞做项目，该项目已经结束，虽然有尾款，但是客户估计是不会支付了，跨区域管理 这里如何核销呢？ 我是刚接手发现的问题
-
资产负债表的未分配利润和利润表的哪些数据有勾稽关系？如果调整未分配利润数据，利润表的哪些科目要变动，怎么变动？
-
老师你好，公司有员工离职了 自然人客户端 如何操作
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这样写是正确的嘛，老师
那你这样写的话，你能分出来计征即退的是哪些吗？
就是即征即退要在账上体现出来是吗老师
最好是这么做的，你看我上面写的那个清楚吧。
老师有点没看懂，我是刚弄这个账，头一次碰到这种类型，就懵了
上面给你写的哪一个没有看懂。
老师是要设置一个四级的科目吗
即征即退的
三级科目销项后面跟着即征即退对不就行了。
老师你看一下，这里我没太懂呢
对的，是的，这里不一样，这里是你需要缴纳的增值税，不是吗？你得结转缴纳的增值税，你得交上去，然后才能给你返回来。
好滴老师，就是我表格那个分录这么写是对的哈？谢谢老师，我再看看就明白了
你好是的，对的正确的