老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师增值税结转分录怎么做，分录能详细点吗，我不太会啊
借应交税费、应交增值税销项5万 应交税费，应交增值税转出未交增值税5万 贷应交税费应交增值税进项10万 借应交税费、应交增值税销项，即征即退 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税6万 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税6万。
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老师 我想问一下 我们是高新技术企业软件企业 为什么在增值税申报表填写的时候 6%的销项税写在一般项目 13%的销项税写在即征即退项目 ？不太明白为什么怎么填写 我记得之前不是说增值税率超过3%的部分是可以退税的吗？
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老师，我们公司是制造业公司，8月份发生有即征即退业务，是嵌入式软件的，然后我再申报8月份增值税时，按照分摊比例算出来的结果是，申报表一般项目，出现进项大于销项，有133万的留抵税，即征即退项目要交增值税160万，现在我有以下几个问题点，1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗？2.如果我申请留抵税退税的话，后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗？3如果我不申请进项留抵退税，我想抵9月份的销项税的话，可以抵吗，抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
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老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000，不用交税，有留抵50000，增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，这个应该如何写分录啊？不会弄了
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老师，软件企业，例如:一般项目进项100000，销项50000。增值税即征即退项目要交税，有销项60000，无进项0，老师增值税结转分录怎么做，分录能详细点吗，我不太会啊
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老师请问，八月份，我们总共的销项税是36250.44，其中一般项目是25791.93，即征即退软件部分是10458.51 进项税额26888.38，其中一般项目是26334.85，软件部分是553.53 有个留底税额542.92，请问这个留底税额在账面上怎么体现，结转应交税费分录怎么写
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这样写是正确的嘛，老师
那你这样写的话，你能分出来计征即退的是哪些吗？
就是即征即退要在账上体现出来是吗老师
最好是这么做的，你看我上面写的那个清楚吧。
老师有点没看懂，我是刚弄这个账，头一次碰到这种类型，就懵了
上面给你写的哪一个没有看懂。
老师是要设置一个四级的科目吗
即征即退的
三级科目销项后面跟着即征即退对不就行了。
老师你看一下，这里我没太懂呢
对的，是的，这里不一样，这里是你需要缴纳的增值税，不是吗？你得结转缴纳的增值税，你得交上去，然后才能给你返回来。
好滴老师，就是我表格那个分录这么写是对的哈？谢谢老师，我再看看就明白了
你好是的，对的正确的