借应交税费、应交增值税销项5万 应交税费,应交增值税转出未交增值税5万 贷应交税费应交增值税进项10万 借应交税费、应交增值税销项,即征即退 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税6万 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税6万。
老师 我想问一下 我们是高新技术企业软件企业 为什么在增值税申报表填写的时候 6%的销项税写在一般项目 13%的销项税写在即征即退项目 ?不太明白为什么怎么填写 我记得之前不是说增值税率超过3%的部分是可以退税的吗?
老师,我们公司是制造业公司,8月份发生有即征即退业务,是嵌入式软件的,然后我再申报8月份增值税时,按照分摊比例算出来的结果是,申报表一般项目,出现进项大于销项,有133万的留抵税,即征即退项目要交增值税160万,现在我有以下几个问题点,1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗?2.如果我申请留抵税退税的话,后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗?3如果我不申请进项留抵退税,我想抵9月份的销项税的话,可以抵吗,抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
老师,软件企业,例如:一般项目进项100000,销项50000,不用交税,有留抵50000,增值税即征即退项目要交税,有销项60000,无进项0,这个应该如何写分录啊?不会弄了
老师,软件企业,例如:一般项目进项100000,销项50000。增值税即征即退项目要交税,有销项60000,无进项0,老师增值税结转分录怎么做,分录能详细点吗,我不太会啊
老师请问,八月份,我们总共的销项税是36250.44,其中一般项目是25791.93,即征即退软件部分是10458.51 进项税额26888.38,其中一般项目是26334.85,软件部分是553.53 有个留底税额542.92,请问这个留底税额在账面上怎么体现,结转应交税费分录怎么写
股权是200万元,转让价格可以比200万元低吗?转让时需要缴纳哪些税费?
旅游业的账简单吗,我能做吗,我听了实操课,不咋明白呢
我们是小公司,才十个人,为了补贴才做研发台账,被叫去税局了解研发加计扣除情况,要实话实说吗?有没有实际研发怎么说?
老师,装修行业的账好做吗,我想去看个装修行业的,又怕太难做不了
老师,债权投资利息调整在借方,可是其他债权投资后续计量的时候,利息调整为什么在贷方?
去国外参加展会外币支付的展位费和桌椅板凳的费用属于租金还是服务费用?
老师,有光伏行业的账,税务吗,之前在建筑行业上班,有一两年没有上班了,去哪个行业未来不会失业呢
老师,24年做了一笔销售费用,贷方发生额90000,但这笔费用是23年的,是不是24年的汇算清缴要调减呢?
老师 社保每年上涨后的最低基数在哪能查得到吗 还是还是每年调整的时候系统自动填写
开票客户信息维护时,纳税人识别号自己手动输入的,简码也弹不出来怎么回事,没简码,还能开吗
这样写是正确的嘛,老师
那你这样写的话,你能分出来计征即退的是哪些吗?
就是即征即退要在账上体现出来是吗老师
最好是这么做的,你看我上面写的那个清楚吧。
老师有点没看懂,我是刚弄这个账,头一次碰到这种类型,就懵了
上面给你写的哪一个没有看懂。
老师是要设置一个四级的科目吗
即征即退的
三级科目销项后面跟着即征即退对不就行了。
老师你看一下,这里我没太懂呢
对的,是的,这里不一样,这里是你需要缴纳的增值税,不是吗?你得结转缴纳的增值税,你得交上去,然后才能给你返回来。
好滴老师,就是我表格那个分录这么写是对的哈?谢谢老师,我再看看就明白了
你好是的,对的正确的