你好,同学 红冲暂估的 然后按照发票重新载做一遍

采用月末一次加权平均法核算成本,在月末暂估100吨入库,并已经结转入主营业务成本,下月取得发票后,把原先暂估入库的红字冲销后,那已结转的主营业务成本怎么做账务处理?
老师,去年9月有周转材料一批暂估入库一次计入成本,现在收到进项发票,暂估入库冲回后入库的周转材料变少了,要怎么红冲成本。之前暂估分录是借:周转材料227000,贷:应付账款-暂估入库227000,领用是,借:机物料消耗,贷:周转材料,通过生产成本辅助生产成本,转到主营业务成本里。现在收到发票后红冲暂估入库后,借:周转材料200884.95,进项税额26115.05,贷银行存款227000
请问公司去年虚拟暂估原料生产入库,开票销售,今年开红字销售发票,红冲收入的时候,也要红冲成本吧,按正常结转成本一直红冲到原材料,对吗,借主营业务成本负数,贷库存商品负数,借库存商品负数贷生产成本,借生产成本负数贷原材料,借原材料负数贷应付账款暂估。
老师,发票未到,当月暂估入库,材料已经领用生产销售了,后面发票到了冲销暂估,那这个已经结转成本的要怎么处理呢
想问一下,上月暂估材料入库,并生产了成品,成本成本结算。此尚余材料库存。本月收到发票,除了红冲暂估入账的那次分录,已经结转的销售成本,我该如何账务处理呢
本公司职工当月发当月工资,但是1月工资由于资金不足没有发放,2月报1月个税按工资表正常报还是0申报?
在超市买的蔬菜开免税是不是开错了
老师,建筑服务开发票时工程服务和工程款性质有区别吗?
疑点名称:购产销存测算收入申报不足风险疑点,疑点描述:以收付实现制核算延迟确认收入。什么意思?如何解决?
老板注册几家空壳公司。没有实质业务,转往来款用,往来款又不归还的,做账有风险吗?
老师好,建筑施工企业,汇算清缴A项目成本未到,我先用B项目成本做账,待A项目成本到了我在还回去可以吗?,以往都是各个项目分清的,谢谢。
老师,劳务派遣上一级的税收编码是什么?
老师,年底的成本过高,收到的发票可以只抵扣进项次月再计入成本吗?
老师:生产企业,不走免抵退,怎么免税申报?
老师您好,现在开始没有劳务这个大类了,那以前开维修类,大类选择的是什么大类呢?
你好,可是之前暂估的材料已经生产并结转完工成品,以及销售成本也结转了。现在材料有差异,是怎么处理呢
可以直接将差异额,结转到成本中
嗯,意思是我直接可以借主营业务成本,贷原材料(差异部分)是吗
是的,差异部分补结转到成本