我们公司是一般纳税人，然后前面两期因为没有进项票抵扣，有产生增值税，未缴纳，本期有进项票抵扣了，想问一下，之前欠款还需要先缴纳吗？如果缴纳，后续能申请退税吗
你好，你现在认证，你看下账上有留底吗？留底了之后再下一个月留底抵欠就可以。
-
Q
老师，我们建筑工程有限公司，一般纳税人，如果先开了销项专票，未收到进项专票，在报税期申报销项收入，缴纳了增值税，以后收到进项专票，可以申请退增值税款吗
-
Q
老师好，我咨询一下，我们之前有30000的未开票收入，已经缴纳了增值税及附加税，结果后期做了全额退款，写分录时是不是做当时收入分录的相反分录就可以了？还有就是做相反分录后销项是不是先抵减当期销项，在抵扣进项？那么当时缴纳的附加税会不会退回？
-
Q
你好请问老师我代理的一家单位一般纳税人12月份产生了增值税未缴纳形成欠税和滞纳金了，我想问一下今年4月份有进项税发票可以抵扣吗？还是先把欠的税交了呢？
-
Q
老师好，我们之前是代开发票，后面5五份申请一般纳税人了，因为5月我们没有销项，只有进项发票，然后我六月份报5月增值税没有认证勾选抵扣，我下个月报税前认证抵扣可以吗，我们现在是开数电票，我收到的专票在哪里认证勾选抵扣啊
-
Q
我们公司之前是小规模，后来业务需要申请为一般纳税人，刚开始进货多，对方都开了专票，但我们销售开的发票比较少，变成进项发票大于销项，有有些进项还没有认证抵扣，那这些还未认证抵扣的发票也要入账，会计分录如何写，后期要抵扣又该如何写，老师可以答疑一下吗？
热门问答 更多>
-
老师晚上好，成本会计里面的成本核算跟存货核算里的成本核算是不是两个方面？有什么区别？
-
注销的时候账上其他应付款欠股东钱只能转营业外收入吗？能不能直接转资本公积？
-
老师，酸木瓜是属于蔬菜还是水果？开票是按照蔬菜来开还是按照水果来开？
-
咨询个问题，马上做汇算清缴，当年暂估成本10万元，今年发生了6万元成本，在五月申报的时候是否要调增？
-
老师，员工离职算工资，4月实际出勤26天，3月实际出勤6天，5月实际出勤6天半，工资谈的每月都是4500固定的，那她离职了，工资怎么算，才是正确的呢？规定他是每个月休息4天的？
-
工会支付职工医疗互助金，怎么做会计分录
-
甲公司商品放在学校销售，货款进学校账户（poS机收款），然后业务部门提供了一个营业统计明细表，没有品名，只有金额7万，叫会计开发票，这怎么开？
-
你好，我们在阿里巴巴国际平台交易。对方给我们转的美元。换算成人民币按什么时候的汇率换算。
-
老师，我看前几年公司账务没有发票的直接做了成本费用，汇算清缴时之后也没有调增，但是去年来的这个会计在做账时没票的凭证上摘要都写了无票俩字，调增得近80万，前两年会计不调增人家起码摘要没写，这一堆摘要写着无票，我新接手这咋处理呀？
-
老师，你好，请问制造业出售固定资产的收入，是放主营业务收入，还是其他业务收入-出售固定资产？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
账上留底？什么意思
具体情况就是，9月，10月没有进项票，然后开出了销项票，但是当时产生增值税未缴纳，现在11月收到了进项票，已经可以抵扣之前产生的增值税了，但是欠缴的增值税还有，这个可以怎么填报抵扣之前欠缴的增值税吗
你好，你就是认证了，没有肖像的情况下，进项全部留底，进项大于销项就叫留底。
意思是，本期的进项可以留抵之后的销项是吗
的，对的，是这么做的，是这么理解的。
那之前没有进项抵扣的销项就必须交税吗
你好，你不是没交，你没交是不是也可以啊。
对，没有交，目前还是欠税的状态
那要怎么操作呢
你好，我上面给你回复啦，你这个月认证了之后。刘迪，然后在下一个月申报的时候，你找你税务局，让他在附表二琉璃底线里面填写，你在31栏里面填写。
就需要去税务局现场办理了是吗
你问一下你税务局吧，我们这边不用。
打电话就可以的，他又不是查不到。
好的，谢谢老师啦
不要客气，工作愉快。