你好,之前的分录不变,金额是负数红冲,然后你抵扣当月的正数销售额,你增值税抵扣了,附加税跟着抵扣,就不需要再缴纳了,也不能单独给你退了。
老师,要是发现我计提的增值税跟附加税在缴纳税款的时候没有计提的那么多,是不是在缴纳之后再做一笔冲减的分录就可以了呢?因为之前税还有留抵的
老师外贸企业,不需要缴纳增值税,所以金税盘费用不用抵减,我认证得时候填在了,本期认证相符但未申报抵扣。导致我年末所有进项税全部退税后期末余额显示借方27,56就是我金税盘的税额。老师我用做什么操作码?还是我做账的时候做错了分录?一直挂着这个数吗
老师,12月我收到期中一家供应商的进项发票,税额2.21万元,不含税金额为17万元,我当时收到发票时,没有检查发票,就直接做账了,当时做了分录是,借:应交税费(进项)2.21 原材料 17 贷:应付账款:19.21元, 月底,又接着结转,增值税的分录,计提附加税的分录,然后接着出报表, 但是现在问题来了,我现在进认证平台里面去认证发票,发现供应商把我们公司的税号开错了,导致这张发票无法认证,要退票重开,这样,我认证的进项跟我做账的进项对不上了,然后影响的后面,一连串的分录都是错的,现在,我是要直接反结账,去调分录,重新改报表,还是要怎么处理
老师,请问一下,我们公司是一般纳税人,但平时业务少,基本没什么销售收入,所以进项发票里的进项我没有认证,那些费用发票(专票)做分录时,是否可以先把专票当普票做,先不记增值税那部份金额?我之前做费用(发票是专票)分录时,就是忘记了把增值税那部份金额反映在分录里了。现在需要怎么调整之前做错的分录呢?
老师,我们公司是代理商,卖出商品后被退货,我司又退给厂家。卖出商品开了专票做账并结转了,退货给我司我直接做了卖出分录的红字附下图片。厂家给我们开了红字信息销项负数发票,报税时我发现我们进项待抵扣的是已经抵扣了,做了进项转出的。有3万多,我又去找了前期的未抵扣进项税3万多做了转出附下图片。麻烦老师看一下我做的对不对?如果有错,麻烦老师帮我写一下正确的分录,谢谢
老板怎样发工资最省税
中国公民赵某系某省某公司部门经理,2020年1月份工资10000元、奖金 500元、公务交通补贴 300元、通信补贴 500元。该省规定公务交通补贴的扣除标准为每月 100元,通信补贴的扣除标准为每月200元。赵某当月需要预缴个人所得税为( 2元。(暂不考虑专项扣除和专项附加
9日向启辉工厂购入a材料4000千克每千克60元,货款240000,增值税率为13%,税额31200元。材料已验收,入库货款未付,会计分录
公司考虑购买一台新的设备,扩大生产经营能 力。新设备的购置成本为80万元,估计可使用8 年,期满有残值2万元,用平均年限法计提折旧。 配合新设备的使用,需垫支营运资本6万元。新 设备投入使用后,每年营业收入为30万元,每年 付现成本为10万元。假设该公司的资本成本率 为10%,所得税率为20%。要求:(1)计算项目各 时点的现金流量;(2)计算静态投资回收期;(3)计 算净现值;(4)决策该方案是否可行,请说明理由
消耗性生物资产属于存货还是固定资产
5月2日某公司销售商品不含税货款3000元(增值税率13%),收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日,公司将该票据到银行申请贴现,银行规定的贴现率为8% 。
老师工商年检是啥时候
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,老师我可以按照订单完成度来核算成本,把这个订单的料工费分摊上去可以吗?
建筑劳务公司买的特殊工种保险该计入什么科目
你好老师,请问加工生产零部件制造业企业,每月生产零部件多达几十种,有的就几个,这种情况用什么方法核算成本更好呢?
如果红冲的附加税把当期的附加税抵扣完后还有余额,怎么办?
你好,你的增值税抵扣了,附加税跟着抵扣,这个理解了吗?比如你本来交100的增值税,现在按照80来交了,你只需要缴纳80*税率的附加税就可以了。
老师,我理解,我的意思是您比如说本月销项减去红冲销项,再抵扣进项后,还有未抵扣完的进项,所以当期就不用缴纳增值税也就没有附加税,那么红冲的那一部分销项对应的已缴纳的附加税去哪了?
你好,留着以后抵扣 你的进留底,以后抵扣了附加税跟着抵扣。
明白了,谢谢老师!!
不用客气,工作愉快。