老师，你好，同一家公司，钱付了，货没到11866.96元（挂在途物资）。 货到了钱没付13269.02（暂估挂应付账款）两笔账。确认对方不结钱也不发货了。怎么做账务处理。

老师，具体分录怎么做。谢谢

你好 借原来分录发来看一下 

借：在途物资 11866.96 进项税1542.7 贷银行存款 13409.66 借：原材料 13269.02 贷：应付款账 13269.02

你好 这是收到发票了  是吗 

是的，在途物资收到票的

你好 把 借：在途物资 11866.96负数 ， 进项税1542.7 负数   贷银行存款 13409.66 负数  借：原材料 13269.02负数  贷：应付款账 13269.02负数  借应收账款实际数，贷银行     借资产减值损失，贷坏账，借坏账，贷应收账款 找对方要负数 发票 表二做进项转出

对方不愿意对账，公司都更名了

你好  正规就是这样处理   做坏账是行的

可以不进项转出吗，他没发过来的货是剩余的一小部分一万多元。直接做坏账，20年11月的发票对方一直沟通不好

可以把在途物资冲应付账款吗剩余的应付做坏账

你好 没收到商品 还是转出来对 按上面说的处理 

应付可以直接做坏账是吗

你好，可以的，可以直接回去做坏账。

你这个实际就相当于预付账款可以的。

预付账款是没有收到商品钱也收不回来了。这样才做坏账。 但是你这个已经把商品入账了，不证明你已经收到商品了吗？那你这样再做坏账就不合理了。

应付这笔是之前暂估入账的，货已经都用掉了，对方也不来结算了。

那我看你这个分录按照你描述的，那不就是商品已经收到了，钱也已经付了，那现在还差啥？

老师，这是一家公司两笔账，｛钱付了，货没到11866.96元（挂在途物资）｝。 ｛货到了钱没付13269.02（暂估挂应付账款）｝两笔账

这不是一笔业务，然后做了两笔分录吗？

那按你的描述，最终还不是商品也收到了钱也支付了，不是这情况吗？

看你的描述是钱先付款了，后期又收到商品了。 不是同一笔业务不可能付两笔钱呢，因为前面已经付款了。

不是同样的东西，一批货是钱付了货没到，一批货是货到了钱没付。