演示账套

老师，去年老板买房的时候从公户出了100万，做的账是借其他应付款-小王100万，贷银行存款100万，然后现在欠法人的就是贷方其他应付款-法人83万，这个100万当时就是给法人买房子用的，现在公司欠法人的这个83万能不能跟其他应付款王抵消掉，直接做分录借其他应付款-法人83，贷其他应付款-小王83万，这样可以么？

2023-12-15 10:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-12-15 10:13

同学你好这个可以的

快账用户6388 追问 2023-12-15 11:17

老师，昨天你有回答过我说往来款不用交个税，但是这笔去年的100万是法人买房的支出，年底没有还回来，虽然公司也欠法人83万，抵消后还有17万没有还回来，这个不用交个税么？还有我直接这样抵消不用写说明么？直接做账就可以了是么？麻烦老师按问题回复我，谢谢

齐红老师解答 2023-12-15 11:21

17万不是挂的A吗不是股东和法人不是吗

快账用户6388 追问 2023-12-15 11:24

A是别人，是前房东，不是法人也不是股东，如果是一个人，我就直接说法人也不会跟你说A了，刚才我特意把A换成小王，这里的A是前房东，法人就是老板，老师你现在看明白了么

齐红老师解答 2023-12-15 11:29

同学你好所以呀你这个挂Ａ的往来为啥要交个税呢这个不用视同分红呀他又不是股东

快账用户6388 追问 2023-12-15 11:32

A的100万是法人花的，给法人买房用的，不等于是法人借的么？而且这个100万也不会收回来的，不能一直挂着吧？

齐红老师解答 2023-12-15 11:36

但是你打款和挂的往来科目都不是法人呀后期拿发票冲或者还钱回来

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