老师，老板的朋友从我们公司做了一笔业务，销售收入含税162万，销售成本含税143万，然后我按不含税的收入减去了不含税的成本，减去了附加，费用，所得税，没减增值税，这样算出来了利润，这笔钱准备给他们，这样算的对吗？？？现在还有一个问题162万购买方打给我们了，然后销售成本的143万我们一会付出去了142.5万，现在老板的朋友还要跟我们要除了利润再加这0.5万，我们应该给这0.5万吗？
你好！不收税点吗？0.5以后你们还付吗？
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在问题是这么个情况，我们在本身有一家一般纳税人的情况下，因为税交太高了，所以我们的下游都不要票，变成了，我进项本来不含税的情况下下，我要含税就得加税，成本增加了，销售也要亏本给客户开票，我们的代理记账公司，就给我们建议现在小规模跟个体不是不收增值税嘛，开了家个体来分担。个体户4月份左右成立的，上个季度开了100多万的发票出去，一点进项都没有，像这样的情况要可以怎么处理？
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亲想请教一下你：现在我们挂靠的项目有个挂靠人之前让我们公司代付了一笔保证金给到甲方30万（他并没有拿钱，是让公司出的钱，现在他在公司账上还有50万，公司扣除这个代付的30万后，还差他20万未结），现在他想甲方直接把这个钱以房子的形式抵给他（因为对方还欠他一些钱，加上我们这个30万，合计有200万吧）这样操作可形吗？我的意见是内账是可以理解，站在外站的角度的话，这个账平不了是吧，因为这个账是没有从直接从甲方退回到我们公司，我们的账平不了，所以这部分我们采取的方式是收取挂靠人的企业所得税30万*0.25=7.5万，（因为正常模式是甲方退回30万给到我们，他们再来找我们办手续是需要拿30万发票才能打款给他的）这样操作相当于我们损失了30万的成本发票，所以要收挂靠人的7.5万税，2.这个账外账还是平不了是吧？
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老师，我们公司2006年注册的时候，实收资本是550万，当时是实缴制，公司当时注册的时候打进去550万，帮我们注册的财务公司过后又帮我们转出去了，注册时：借：银行 550万 贷：实收资本 550万，转出去的时候没有记账，银行账户一直挂着银行存款550万，因为公司打算注销了，后来我在2014年的时候，做了一笔：借：其他应收款 550万，贷：银行 550万，把银行存款做平了，因为考虑要注销，我听其他同行财务教我，2022年8月我把这笔550万，做了坏账损失，然后现在做2022年汇算清缴的时候，不税前扣除调增，我这样处理这笔550万的款项，会有问题吗？
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老师，老板的朋友从我们公司做了一笔业务，销售收入含税162万，销售成本含税143万，然后我按不含税的收入减去了不含税的成本，减去了附加，费用，所得税，没减增值税，这样算出来了利润，这笔钱准备给他们，这样算的对吗？？？现在还有一个问题162万购买方打给我们了，然后销售成本的143万我们一会付出去了142.5万，现在老板的朋友还要跟我们要除了利润再加这0.5万，我们应该给这0.5万吗？
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2021年某居民企业实现产品销售收入1000万元，视同销售收入300万元，接受捐赠收入100万元，国债利息收入50万元：成本费用600万元（含业务招待费支出15万元），视同销售成本100万元。假定不存在其他纳税调整事项。 【要求】计算2021年度该企业应缴纳企业所得税。 老师给的答案是: 业务招待费调整(1000+300)×0.5=6.5万元 2021年应纳税所得额=1000+300+100−(600−6.5)−100=706.5万元 2021年应缴企业所得税=706.5×25%=176.63万元 我刚刚又想了下，好像是老师多减了，这个成本只能扣6.5，老师的算法，成本扣了8.5 这是我的算法，我的算法对还是老师的算法对？
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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哪些客票抵扣必须要公司抬头，哪些可以按个人抬头
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老师您好，采购原材料，直接全部领用了，没有注明用在哪个产品上的，这个怎么核算成本啊
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协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
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老师，我们不再多收税点，只需要扣除这些真实交的税金费用啥的，这0.5万后续也不用付了，那我们除了我算出来的利润还需要再额外付这0.5万给他们吗？
你好！这差额直接付给老板朋友的话三流不一致存在查账风险
老师这个付的话，老板肯定是现金付给他，然后这0.5万我们要在应付账款上挂着，老师现在的问题是我这样算利润对吗？我这样算出来的利润，还需不需要付给老板朋友这0.5万？
你好！实际的售价减去成本和对应的税费后的差额就是退回对方的钱，你们不收税点的话
老师，那你说的这个实际售价和实际成本是按不含税的还是按含税的？
你好！按含税金额，因为实际产生的税金你们扣除了
老师，我是按利润表来的，不含税的收入减去不含税的成本，再减去附加税，印花税，所得税，没减增值税，算出来的利润想给他们，这样算对吗？还需要再额外付0.5万给他们吗？
他们提供的进项和销项有税率差吗？
老师，那是用含税的收入163万，减含税的143万成本？还是减实际付出去的142.5万再减去税金费用呢？
没有税率差，都是13税率。
你好，没有税差的话按你的计算就可以
老师，那是用162万减销售成本的143万？还是减实际付出去的142.5万呀？
你好！ 按发票金额计算，0.5万元你们单独付
老师我理解是用含税收入163万和含税成本143万，计算税金这些，然后用162万减去143万，再减计算出来的税金费用，这样是该给他们得钱，然后再另外付给他们0.5万对吗？
老师麻烦回复一下谢谢
你好！ 0.5是需要付未实际未支付开票方的，单独算付给老板朋友
好的。谢谢老师
不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢