公司是小规模纳税人，一个季度报一次税。 现在已经确定这个季度超过50万，需要缴增值税， 怎么去计提10，11，12月的增值税呢？ 按以下方式做账正确么？ 借：应交税费—应交增值税—未缴纳 贷：应交税费—应交增值税
你好，增值税不需要计提，借银行 贷主营业务收入应交税费，应交增值税 缴纳，借应交税未应交增值税贷银行放款。
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小规模在做内账时没计提增值税 借:应收账款贷:主营业务收入 季度末发现超标了是不是要做借:主营业务收入贷应交税费-应交增值税 ? 次月缴纳时借应交税费应交增值税还是管理费用-增值税?
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老师，小规模纳税人确认收入计提的应交税费应缴增值税，月底收入不超过15万元或者季度不超过45，不缴纳增值税，将计提的增值税转入哪个科目啊，分录怎么写？
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小规模纳税人开普票一个季度如果没超45万，就不用缴增值税啊，那么贷方的应交税费-应交增值税，怎么处理？
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小规模纳税人一季度的收入（贷：应交税费—应交增值税—销项税额），增值税未结转。4月初缴纳增值税要怎么做分录呢？借：应交税费—应交增值税—销项税额吗？
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公司是小规模纳税人，一个季度报一次税。 现在已经确定这个季度超过50万，需要缴增值税， 怎么去计提10，11，12月的增值税呢？ 按以下方式做账正确么？ 借：应交税费—应交增值税—未缴纳 贷：应交税费—应交增值税
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公司的注册资本拿出来用了，那么在工商年报中股东注册资本是认缴的还是实缴的
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老师，关联企业借款，比如借了1000w约定无息的话，如果贷款企业收入和资金不高，会有什么税务风险吗
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请问老师，25年银行支付40万租金，已经入了成本，26年在汇算清缴之前这个发票补进来了，但是补的是专票353982.3+46017.7，请问这个分录该怎么做？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，其他应收账款利息怎么冲销掉啊？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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小微企业残保金政策，具体内容，是2-3人不用交残保金是吗
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老师，最近收到了税务局发了信息要补社保，这怎么办，如实补吗？
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某企业2024年6月购进设备一台，该设备的入账价值为100万元，预计净残值为5.6万元,预计使用年限为5年。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下,该设备2025年应计提折旧额为万元。
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老师，没有设备验收单，只有发票和购销合同，4月份已做了固定资产，那么到5月份能计提折旧吗
粤公网安备 44030002003870号
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确认收入时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费—应交增值税 需要交增值税应该就需要计提附加税吧 计提税金及附加： 借：税金及附加 贷：应交税费—应交城建税 ……… 缴纳增值税的时候： 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 ，那我有一个问题， 应交增值税和未交增值税，如何对冲的？
交增值税的时候，不应该是： 借：应交税费—应交增值税 贷：银行存款
你好，你交税的分录不对，借应交税费应交增值税，贷银行 未交增值税征是一般纳税人采用的。