公司开给个人的材料费，没有发票回来，材料直接用于工程建设，挂账其他应收款，还是以前年度的，这块年底能不能把其他应收款调整成利润分配——未分配利润？还是有其他的处理方法

老师好，我们买过来一个投资公司，公司账上有现金2410，其他应付款—法人91170，未分配利 润-88760。 其他应付款和未分配利润是由于每月就给法人工资，但从未发放形成的，我们现在买过来了这个营业执照，这个其他应付款也不会支付，现金2410也没有收到，想咨询老师是把账调平以后在开始做账好还是承接原来的账做好？

我买过来一个营业执照，公司账面上有其他应付款八万（应付法人工资），未分配利润 亏损八万，工资计入费用形成，我现在是不是应该把账调平然后再开始新的账务？把其他应付款调到营业外收入，这样形成了收入，我是不是还得缴纳企业所得税？怎么才能不交税调平？

老师问你个问题 他们之前有一笔1000块钱的一个工资，他上一年的工资，但是之前这个员工救济款了，这是走的其他应收款科目，等下一年呢，是不收不往回收现金是从上一年的工资。但是那个上一年的工资呢是没有计提，没有在那个管理费用什么里边儿计提，是扣上一年的，未发工资，他们做凭证的时候就借应付工资，大家其他应收款，然后又借以前年度损益调整调整，然后贷应付工资这样弄了以后，以前年度损益调整里边，他又转到利润分配未分配利润，这样的话就正好这个资产负债表，跟利润表的这个勾级关系就不对了，你说这个凭证应该是怎么做？怎么合理根据这个业务。

公司开给个人的材料费，没有发票回来，材料直接用于工程建设，挂账其他应收款，还是以前年度的，这块年底能不能把其他应收款调整成利润分配——未分配利润？还是有其他的处理方法

22年7月9#应做借其他应付款 贷银行，但是当时做的管理费用贷银行，23做账直接做借：利润分配-未分配利润可以吗？问题2多年不付的款项（多个供应商加起来金额是1373.04元）应付账款贷方余额。问题3应付账款借款有余额，不开票了。做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗（总金额198.2元）问题4 以前年度有个应付账款借方余额（其实对方已开票。当时会计做账的时候漏记了这个发票总金额是102300元）我现在做借：利润分配-未分配利润贷应付账款可以吗问题5有个购买固定资产的发票未入账，我直接按总金额借：固定资产贷应付账款对吗（税款还没错她做的，所以我按的含税金额入的固定资产）