老师，一般纳税人上个月把业务招待费抵扣了，现在要做转出，请问怎么做分录呢
您好，借：管理/销售费用等-招待费，贷：应交税费应交增值税进项税额转出
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老师，请问业务招待费的进项已抵扣统计确认了，我要做进项转出，请问分录怎么做呢？
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老师，业务招待费我做了抵扣了，然后下个月我想转出来，我下个月分录怎么做，这个月我做了，管理费用-业务招待费，进项，带，现金，下个月，我怎么做转出分录？
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请问下一般纳税人的住宿费和业务招待费的进项税转出怎么做分录？
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老师，请问业务招待费做了进项抵扣，发票勾选了，请问下一步要怎么做分录？税务上要怎么处理呢？
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老师，我是一般纳税人，公司买了白酒，对方公司开了专票，我们用于招待客户的，我上个月计入了的是待抵扣税额，我这个月抵扣了，转出分录怎么做
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老师，购买卫生纸的促销费在汇算清缴时填在哪一项？
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这么做的话，进项税额转出老是挂着那一笔税额
进项税额转出是专栏，不是缴增值税余额，应交增值税借贷各方有不同的专栏，我们看余额就看应缴增值税总的余额，有余额是正常的
我是说应交税费~应交增值税~进项税额转出的余额怎么才能平呢
在增值税的专栏里面，借方和贷方各设了一个专栏，借方叫转出未缴增值税，贷方转出多缴增值税。如果各专栏加起来，出现了应交税费的贷方余额，就是应交税，那么，在借方专栏转出未缴增值税，填列相应的应缴税费。如果是借方合计大于贷方数，不需单独的账户处理，可以以后有销项税以后再抵冲。
老师，我现在应交税费是平的，我没懂了你的意思，我感觉进项税额转出一栏就没办法平呢
这个本来是内积起来的，不需要转平。只有损益类科目才要转评
这个本来是内积起来的，不需要转平。只有损益类科目才要转平