之前年度实际交有社保，社保有个单独的银行账户扣款，代账公司只在个税里填社保了，账上未作任何的社保处理，现在能补入嘛？ 之前账上只做了工资，借管理费用-工资 4900 贷银行存款4900

是的。个税里也申报社保了

那你这个社保的话是都是公司负担的，还是也是个人负担公司负担？

一部分单位承担，一部分个人承担。

计提社保公司部分  借：以前年度损益调整-社保  贷：应付职工薪酬-社保          个人部分  借：应付职工薪酬-工资  贷：其他应付款-社保    支付的时候 借：应付职工薪酬-社保   其他应付款-社保   贷：银行存款

之前账上只做了工资，借管理费用-工资 4900 贷银行存款4900 （这个工资里包含个人承担部分的社保） 我现在只用补单位承担部分的把？分录怎么写 用以前年度损益调整-社保 科目 还是利润分配-未分配利润科目

计提社保公司部分 借：以前年度损益调整-社保 贷：应付职工薪酬-社保

为什么不用利润分配-未分配利润科目

在做一笔借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整就行了

我直接借利润分配未分配利润 贷：应付职工薪酬-社保 可以吗？ 好像以前年度损益调整是企业会计准则用的科目把？

像你直接这么做账的话也没问题的

哦 好的谢谢