我的公司是核定征收，税率比较低，按照开票金额缴纳企业所得税。 做账的时候我们账套系统设定的企业所得税标准300万以内的利润按照5%缴纳企业所得税。 这样我们账上就会有利润的差额，这个应该怎么做？
嗯，你好，这个你看看能不能把这个软件调整一下？
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老师您好，我们公司从业人数和资产总额都符合小型微利企业的认定标准，只有年度应纳税所得额从上个月开始大于小型微利企业的认定标准，所以企业所得税税率由5%上升到25%，这是因为今年出口业务销售毛利率很大，我想问问，如果明年我们公司出口业务没有那么多，年度应纳税所得额又符合小型微利企业的认定标准以后，我们公司交企业所得税可以重新按小型微利企业优惠税率来计算吗
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老师，我有个疑问，关于企业所得税的，比如我们的年应纳税所得额没有超过300万，但是在第10个月的时候达到了300万以上，就是说第11和12月是亏损的，综合一年未超过300万，那我在年内应纳税所得额达到300万以上的时候应该按照5%缴纳企业所得税还是25%呢？不知道我表达清楚没有呢
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公司是核定征收的，按照开票金额缴纳企业所得税。但是核定的税率比较低，我们企业实际税率300万以为是5%，这个中间就产生了利润差，这个差额我应该计入哪里，账上怎么合理做，不体现这个差额的利润
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我的公司是核定征收，税率比较低，按照开票金额缴纳企业所得税。 做账的时候我们账套系统设定的企业所得税标准300万以内的利润按照5%缴纳企业所得税。 这样我们账上就会有利润的差额，这个应该怎么做？
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我们是核定征收企业，企业所得税是按照收入的千分之几缴纳。所有的税按照征收已经缴纳完了。 但是我们实际做账的时候账套设置的企业所得税是按照利润的5%来缴纳，这样利润上就会有差的额，利润越滚越大，这个利润差额我应该计入哪一个科目，帐既能平，利润也就没有了
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老师好，年终结转怎么操作？
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如果说不能调整的话可以冲减所得税费用
那这个我应该怎么调整，很久以前核定的，现在不给核定了，所以公司账上就挂了很大的利润，其实这些已经缴过企业所得税了（按照之前的核定方式）
就是能不能让你们的服务商按照你们这个核定的税率给你们在系统里面更改一下？
主要这个账经过几个人手了，账套也都换了，公司现在也不是核定了，改合适吗？还有其他方法吗？
意思也是以前会计的问题，应该把账套的税率更改一下，是不是企业准则选错了
有可能这个是这个原因的
有没有账上科目能调整的？因为我们剩下的利润最终年中是结转的未分配利润里，实际我们没有这么大利润
那你们实际的税率高还是哪个税率高？
核定利润低，要是按照实际的小企业会计准则是5%
等于计提所得税的时候是5，但是实际是核定征收的是缴纳了1的对吗？
是的，所以帐上就会有很大利润，但是在税务申报上我们实际全部交完了
那你的利润多，你可以解释一下，之前不是核定征收利润低吗？
但是公司我要注销，账上挂的利润太多，之前会计做了暂估，还有一部分结转到未分配利润里了，所以问题多多
暂估的话你是需要冲销暂估的快捷操作才行的