老师 你好 现在改数电票，税控ukey应该弹出来的远程注销窗口，我这边现在弹不出来了，在电子税务局发票使用中的《增值税税控系统专用设备注销发行》，这里注销的和我们远程注销窗口是一样的吗

老师好，一般纳税人去申报增值税之前，是要先去电子税务局核对手上的进项发票和税务局进项勾选里面的是否一致，然后有的发票就勾选生产统计表。再用UKey把上个月开票统计销项的单子打出来，把税务局增值税报表点开核对进项和销项，查看增值税并且填报增值税报表和附加税报表，在做账软件里面写上 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 。再计提附加税 借：税金及附加-城建/教育费/地方教育费 贷：应交税费-城建/教育费/地方教育费。整个操作流程是这样吗？

购进原材料一批，取得增值税专用发票，注明价款300万元，耗用其中价值100万元的原材料，用于生产免税产品，当月因管理不善将上月购物的一批原材料损毁，该批原材料增值税专用发票上注明金额50万元，且已在上月进行了进项税额抵扣。当月进料加工耗用的保税进口料件金额100万元。上期期末留底税额6万元，本月内销货物不含税销售额200万元，本月出口货物的销售额折合人民币400万元，出口货物税率为13%，退税率为10%。我的问题是，当期应退税额怎么算，我不会老师能直接给出过程吗，因为我只能看到你的一条消息，我一直显示系统繁忙，无法追问，也看不到你的追答

老师 你好 现在改数电票，税控ukey应该弹出来的远程注销窗口，我这边现在弹不出来了，在电子税务局发票使用中的《增值税税控系统专用设备注销发行》，这里注销的和我们远程注销窗口是一样的吗

老师你好，销售方用旧税号给我们开具了2张专票，我们这边不小心认证了，后来开红字才发现税号不对，开红字给冲回去了，今天看电子税务局红字进项税转出自动生成的数字里刚好就差这2笔税额，这是为什么，如果手改的话，会数据比对异常吗？如果按系统自动生成的数字报，影响什么吗，谢谢！

老师，请问四季度时税务规定将没有用完的发票必须开具完才能改数电发票，开完后发现在四季度增值税表申报表销项表附表1里的增值税专用发票不含税销售额有个0.05分，因为四季度0收入，这个0.05分应该是开票不小心出来的数字，那这个0.05分该怎么做分录 备注： 这个是Uk开票换成数电票时，Uk开票系统还存有空白余票，税务规定空白余票必须全部开完才行，这些空白余票没有发生全部是随便开，所以这个月点开发现有个5分钱，而且这个是没有票了，目前已经换成数电发票了，目前怎么做账？