企业所得税年度汇算清缴报表是企业所得税汇算清缴工作的重要文件,用于汇总企业在一定时期内的各项收入、成本、税费等财务数据,并计算应纳税所得额和应纳所得税额。对于企业无收入、有工资费用、目前亏损的情况,在填写企业所得税年度汇算清缴报表时,需要按照实际情况和相关税收法规进行填写。 一般来说,企业所得税年度汇算清缴报表需要填写以下内容: 收入明细表:在“营业收入”栏目中填写实际收到的分红金额。 成本费用明细表:在“营业成本”栏目中填写工资费用金额,在“管理费用”等栏目中填写其他相关成本费用金额。 纳税调整明细表:根据税收法规和企业实际情况,对各项税前扣除项目进行调整,包括工资费用、招待费、捐赠支出等。 利润分配表:根据实际利润情况填写,包括未分配利润等。 税收优惠明细表:根据企业实际情况填写税收优惠政策的相关内容。 对于企业目前亏损的情况,可以在利润分配表中将亏损金额填入“弥补亏损”栏目中,以抵减以后年度的应纳税所得额。同时,在企业所得税年度汇算清缴报表的附注中,应当注明亏损的原因和预计的扭亏为盈时间。 需要注意的是,不同类型的企业和不同地区可能存在差异化的税收政策和规定,因此在填写企业所得税年度汇算清缴
老师您好,企业所得税汇算清缴时申报表里怎么填所得税费用?企业所得税弥补亏损明细表里金额是扣除所得税费用前的,但利润表净利润是267966.02,申报表弥补亏损明细表274754.96(267966.02+6788.96所得税费用)想问所得税申报表里怎么填入?
企业所得税汇算清缴不想退税又有弥补以前年度亏损怎么调整报表
企业无收入,有工资费用,目前亏损,收到企业分红后所得税汇算清缴报表怎么填
老师企业所得税汇算清缴,全年无业务,无费用,无收入,一直是0申报,那现在汇算清缴0申报过不去,该怎么填报呢?
筹建期的企业 没有营业收入 企业所得税汇算清缴是不允许有亏损吗 我们做完汇算清缴 允许弥补以前年度亏损报表上显示有值 正常吗
老师好,研发费用资本化怎么做账?整个过程中账务处理
出租车公司的发票怎么申请,怎么报税跟普通公司一样吗
老师,每月底需要计提的有哪些
老师,小规模时候取得的专票,现在一般纳税人不能抵扣是吧
公司是蔬菜加工食品行业、如何计算每个产品单品的出成?
请老师写下完整会计分录,并解释一下答案的原理,谢谢
老师,公司是20年成立的,需要在什么期限内全部实缴?
请问公司租的汽车用于公司可以吗,然后油费这些怎么报销
6月份底之前不要再开具发票,截止到现在已经开具100000元,再开具,七月份就需要缴纳企业所得税,会计发这样信息给老板,算不算违规,老师可以发吗?小白
我公司繁殖母牛计入“生产性生物资产”,折旧借方计入“生产成本”,那么生产成本科目会结转到新出生犊牛的成本里,但是如果淘汰一批繁殖母牛,如何做涨,请详细解答!