您好 对于12月的未交增值税和附加税费,具体的缴纳时间取决于所在地的税务规定。一般来说,增值税和附加税费的缴纳时间是每个月的15日之前,而12月的税费应当在12月15日之前缴纳。
汇算清缴的时候,发现去年12有份未开票收入,现在6月份把它记入到去年的12月,未记入这笔收入之前当期的进项大于的销项,不交增值税和附加税,我反结账到去年12月份增加了这笔收入,这样进项就小于销项,需要交附加税,我忘了计提附加税,把更正的财务表已经报送了,现在我6月份去补提附加税还是在1月份补提附加税
老师,请问12月的未交增值税和附加税费,需要在12月交还是在下年1月15号之前
请问10月和12月增值税附加税已经申报完,现在更正了10月和12月的报表,10月补交了十几元的增值税附加税,还有0.42元的滞纳金,12月已已经退回多交的十几元增值税附加税,当然都已经入账,按照未更正之前坐分录,请问现在如何调账
老师您好,请问:去年12月份时,有一个户有销售返利,进项税额转出,当月交了增值税和附加税,可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加,到了1月份,拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来,请问老师,我把结转未交增值税和计提附加税,补在1月份的分录可以吗?还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表?谢谢老师
比如说1.我12月份预缴12月属期的增值税、城建税,教育费附加和地方教育费附加 12月15号实际缴纳了11月属期的增值税、城建税,教育费附加、地方教育费附加 12月30号计提我12月所属期的 增值税、城建税、教育费附加和地方教育费附加 现在交税的分录是怎么做的,
老师,分录做错了。什么时候用红字,什么时候用相反分录?
请问每个月做账,先计提本月工资,在结转主营业务成本吗
高新技术企业中,有的公司使用的是研发支出科目,期末把不能资本化的支出转入管理费用(可能这个公司所有发生的研发支出都不能资本化),有的公司则直接使用研发费用科目,直接进当期损益。为啥会这样?
老师请问贴现怎么算的
已认证的发票,隔几个开了红字发票,如何入账,需要进项税转出吗
老师,商贸企业所得税税负率多少啊
走1000万账,建筑行业,自建,想走9%税点,请问怎么分配才能达到最大限度合理避税
老师,6月收到对方8万元发票,9月份支付对方9万 ,多支付的1万怎么做分录? 以后对方还会开发票过来(可能11月份才开)
9月份新成立一家小规模公司,对公账户突然进账增多,会不会容易引起税务的注意???
我司是机械租赁公司,从其他家公司租入吊机,如何做会计分录?
老师,我的意思是12月的销项税额,减去抵扣的进项税额,结转出的未交增值税和附加税
就是12月初到12月底的所有销项发票和无票收入的税额
那你这个是正常的申报啊
谢谢老师,12月的进项是不是最晚次年1月份抵扣
不是的,仍然是可以继续抵扣的