老师，请问十一月份公司员工支付的网费，还有招待费，发票都是开的十一月份的，但是找公司报销是十二月报销的，那我是应该怎么记账？直接记借业务招待费，待银行存款吗？还是发票日期11月先记一个借业务招待费，贷其他应付款，然后十二月报销当天再冲调其他应付款呢？
您好，是后一种，银行是实际支付了才记账的 11月先记一个借业务招待费，贷其他应付款，然后十二月报销当天再冲调其他应付款
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八月份成立的公司，职场物业费从7月底开始算得，但是之前领导自己垫付了我不知道，没开发票，没有报销，也没计提费用，现在做9月份的帐，补提7 8月份的费用吗？比如我们一个月物业费3000，7月份那几天算一天 那我做分录补提七八费用 借费用4000 贷其他应付款—物业费4000 然后计提9月份的借费用3000贷其他应付款—物业费3000 然后等到收到发票了做账其他应付款—物业费贷银行存款？
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老师，请问一次支付几个月的房租，发票是放在预付款凭证后面吗？半年的房租是二十多万，已开发票，但是付款只付了十万，分录是不是借：预付账款—房租费 贷：应付账款— XX公司，发票放在这个凭证后面，支付款时做分录，借：应付账款—XX公司 贷：银行存款 摊销时，借管理费用/主营业务成本—房租费 贷：预付账款—房租费？
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老师，我刚接手一家小商贸公司，这月报上月零报税，这月在做账现金和银行存款都是零，那这月报表上也是写零吗这样行吗，这月发生了一笔招待费，我写的借管理费用贷其他应付款，因为现金是零，这样行吗，以后还用冲其他应付款吗
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老师，请问十一月份公司员工支付的网费，还有招待费，发票都是开的十一月份的，但是找公司报销是十二月报销的，那我是应该怎么记账？直接记借业务招待费，待银行存款吗？还是发票日期11月先记一个借业务招待费，贷其他应付款，然后十二月报销当天再冲调其他应付款呢？
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老师，公司员工小王于5月18日垫付业务招待费563元，我是用金碟财务软件做的账，会计分录如下：借：管理费用-业务招待费 贷：其他应付款563元，记账凭证号码是203号，于今天小王对我说，他放弃5月18日的业务招待费用报销563元，交待我不要做账，如果把原来的凭证拿出来，删除，金碟财务软件就会出现断号，请问老师，我此账务该处理呢
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工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
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有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
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增值税留底有680多万，如何慢慢消化
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疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
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老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
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购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
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请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
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老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
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好的，明白了，谢谢老师
亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！ 希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~