老师麻烦问一下。施工合同我们是23年签订的，签订合同之后开出去了很多发票，但是我们实际成本并没有发生很多，可以先暂估上费用吗，然后等24.5.31之前这部分暂估的成本有发票的就冲暂估，没发票的再调增可以吗
可以的，成本可以暂估的，后面回来发票就行。汇算清缴不能回来发票的纳税调整。
-
Q
老师，之前会计在三月份的时候做了暂估借主营业务成本贷应付账款暂估300万，我是在4月份接手的这个建筑公司，我这边是新建的账套，然后我在5月份回来一笔暂估发票，我没有冲减暂估，直接入了成本，现在7月份的时候发现了这个问题，可以在7月份直接做暂估分录吗？他之前没有用工程施工科目，我现在加上了这个科目
-
Q
你好老师，我们是建筑公司。公司在23年就已经签了施工合同，开了很多发票，但是我们实际成本并不多，这个费用可以在23年暂估吗
-
Q
老师麻烦问一下。施工合同我们是23年签订的，签订合同之后开出去了很多发票，但是我们实际成本并没有发生很多，可以先暂估上费用吗，然后等24.5.31之前这部分暂估的成本有发票的就冲暂估，没发票的再调增可以吗
-
Q
你好老师，我们是建筑公司。我们去年11月份跟材料供应商签订的合同，分三批提供材料。12月份之前已经提供完第一批次了。没有给材料公司打款，我们按合同额暂估的材料费，今年提供完材料之后，开具全额发票，可以抵去年的暂估费用吗
-
Q
老师您好，我想问一下，我们有一个运维的一个合同是签了一年，然后是嗯10来万，然后但是如果说我们实际做账的时候，嗯，能不能先暂估成本，然后慢慢的再回冲这个成本呢，用一年的时间来慢慢回冲这个暂估，因为合同期限不是一年嘛，先把收入一次入上去，然后慢慢回冲可以吗？
热门问答 更多>
-
老师：去年的礼品发票6000元 今年才收到 ，做账做管理费用合适还是以前年度损益调整
-
老师好，公司缺成本票，现在个体户开给公司发票，怎么做可以尽量减少风险呢
-
老师好，借：库存商品 贷：研发支出-费用化 借：银行存款 贷：主营收入，销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品 结转的的话 这个主营业务成本是那个金额
-
老师，你好：2026年1月份从上任会计手中接到现公司账务，昨天发现上任会计12月的长期待摊费用当月入账当月计提长期待摊费了，而我在1月的时候没有检查出错误，现在该怎么处理账务呢？
-
采用赊销结算，账期最长不超过六个月，自卖方货下验收合格之日起计算。账期届满后3个工作日内，买方向卖方反向开具全额废弃油脂收购发票并支付收购款，双方协商一致的，可提前结算并开票付款。 老师我们这个赊销方式结算，纳税义务发生时间是合同约定收款当日吗？这个约定日期是具体某年某月某日吗？按照我们这种三个工作日这样有宽限期的，可不可以呢？我们在当月付款当月开票 看看这个符合税务赊销方式结算纳税义务发生时间的规定吗
-
增值税申报表已经申报了税款也已经缴纳了，有张进项税发票开错了需要更正申报，该怎么更正，怎么把这张发票的进项税转出
-
老师，请问一下汇算清缴年报的空表在哪里可以下载啊
-
今年我给工人买商业险付款都是从个人账户上付款过去的，我可以找公司报销，把公司公账的钱转到我个人账户上吗？保险公司也开了发票给公司的
-
老师，你好，我想问一下，业务招待费的扣除比例
-
老师好！2026年冲减2025年暂估的成本，分录怎么做？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是我们实际成本没有发生这么多。如果要暂估的话，暂估的依据可以做个工程进度表或者是其他的吗
你好对的。咱要想占估就用这个。
但是实际没有发生，咱暂估这个属于不准确。
老师，不准确什么意思
就是成本没有发生，咱做成本这个就是不恰当，不准确。 实际已经发生了，咱没有回来发票这样暂估。
然后你看一下是不是咱们发票开多了，就是实际收入没那么多发票开多了。
对的，发票都是预开的。是按照发票来入账的，已经确认了收入，这部分成本暂估怎么能合理呢
那你要想收入和成本配比也只能暂估。首先咱说这是不准确的，要是想配比一下少一些利润只能是这样。
是的。如果是按照发票来确认收入的话，收入和成本就不匹配了。但是现在暂估的话只能要暂估全年收入的30%了，这个会不会预警呢
一般和收入配比不会预警是这样。
嗯，现在税务系统都能看见今年企业开出去多少发票，进来多少发票，都能看的见。如果我们要暂估这部分费用，暂估的有点多，是否会有预警呢
你好和收入配比一般没事儿。