老师，在12月份里开了货款专用发票，货款要1月份才能收到。在1月份里申报12月份的增值税中，要不要把这一笔申报上去？
纳税义务在开具发票的当天发生，而不是在收到货款的当天发生。因此，如果12月份开了货款专用发票，那么纳税义务就已经在12月份发生了。在1月份申报12月份的增值税时，需要将这一笔销售额申报上去。
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一般纳税人企业在去年12月份有两张13％的普票开错了巳在今年1月份冲红，那么在今年1月份申报12月份税款时，开错的这两张普票还需要正常申报吗？
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老师，去年12月份的银行手续费发票是今年1月份才开的，我把1月份开的这张专票直接入账到去年12月份了，现在12月份的账已经不能动了。我可以在1月份调整12月那笔收到银行手续费发票的分录吗？如何调整呢？
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老师，在12月份里开了货款专用发票，货款要1月份才能收到。在1月份里申报12月份的增值税中，要不要把这一笔申报上去？
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请教各位：我公司在12月份有收入一笔30万，没开出发票，在1月份将给对方补开。请问这30万我在12月的帐应该怎么做？(现在我的做法就是 借：银行存款 贷：预收账款) 我的疑问：按照2024年的年收入计算加上1月补12月的发票就超500万了会升一般纳税人了。请问我要怎么做才能把这12月份做在这一年的收入里面？而不会把12月份的做到了今年1月份里面去
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老师，12月入职的新同事，1月份才发给他12月份的工资，社保从12月份开始增员，也就是系统1月份扣的12月份社保里就扣了此人的社保了，但1月份发的工资要2月份才能申报个税，现在1月份申报税款属期12月份的工资和个税，我需要把这人放在这个月做0申报吗？还是从下个月再开始申报？多谢了
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是这样的。含税发票137000元客户已付41100元，还差我95900未付。然后我们开出的发票共计169246.16元。其中有三张票未认证（32246.16元）。现在告对方和解，剩余的对方现在只付我70000元。70000元已收款，41100+70000=111100元，111100元-137000（已认证）=25900元的差异票。已认证25900+未认证票32246.16。已认证的25900元我可以直接开销售折让票吗？另外没认证的32246.16可以直接开销售折让票吧
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老师个体工商户需要做账吗 然后像我自己可以做个简单的账吗 弄查账征收还是指定征收好些
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老师。借款100万：按3.6利率算，以2026年1月15日算到2026年6月30日是多少利息呢。其中1月15到30日按天算，2月起按月算 2、借款100万，按5厘算。同样以2026年1月15日算到2026年6月30日是多少利息呢。其中1月15到30日按天算，2月起按月算 请问这两种算利息分别是多少呢
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好的，谢谢老师。 如果在22年里发生的业务，在24年1月才收到专用发票,在1月申报的时候可以抵扣12月的增值税不？
同学你好 这个不可以抵扣
老师，您早！不可以抵扣增值税，可以抵扣成本不？
成本是可以的 但是进项不可以提前抵扣
好的，谢谢老师 是不是在当月发生的业务就必须在当月取得发票或者是当年也可以？
同学你好 对的 是这样的
好的。 老师，抵扣成本的发票是不是五年之内的发票都可以？
这个没说几年之内 但是尽量不要超五年
好的，谢谢老师
同学你好 满意请给五星好评，谢谢