老师，我们公司应交税费是负数，增值税留抵税额和应交税费对不上？这个应该怎么计算或者应该怎么检查？

您好，你负数的原因，都是进项税多了吗？

当公司资产负债表中的应交税费余额和实际申报数对不上时，可以按照以下步骤进行排查和处理： 排查步骤： 1.检查会计核算确认各项税费的计提是否准确，包括增值税、所得税、城市维护建设税、教育费附加等。检查相关会计凭证和账目，看是否存在计算错误或漏记的情况。 2.核对申报数据仔细核对税务申报系统中的各项数据，包括纳税申报表、缴款书等，确保申报的金额、税种和期限都准确无误。 3.审查税务政策确认公司是否适用了正确的税收政策，是否存在税收优惠未正确运用或税收减免未及时处理的情况。 4.检查纳税调整事项查看是否存在需要进行纳税调整的事项，如资产减值准备、业务招待费超标等，这些调整可能会影响应交税费的余额。 5.排查跨期事项检查是否有跨期缴纳或计提的税费，例如本期计提但下期缴纳，或者上期缴纳但本期才计入费用的情况。 6.检查税务与会计差异某些情况下，税务处理和会计处理可能存在差异，例如固定资产折旧方法的不同，需要关注这些差异对应交税费的影响。 处理方法： 1.如果是会计核算错误，应及时调整相关的会计凭证和账目，确保应交税费的余额准确反映实际的纳税义务。 2.若是申报数据错误，应尽快向税务机关申请更正申报，并按照规定补缴税款或申请退税。 3.对于因税务政策理解有误导致的差异，应重新评估并按照正确的政策进行调整。 4.对于纳税调整事项和跨期事项，应按照相关规定进行正确的会计处理和税务申报。 5.对于税务与会计差异，要建立清晰的备查簿，记录差异的产生和处理情况。 例如，某公司在检查时发现，由于会计人员疏忽，将一笔增值税进项税额错误地计入了销项税额，导致应交税费余额虚高。此时，应调整会计凭证，将错误的记账进行冲销，重新正确记账。

你好，你把这个再借方余额的放到其他流动资产里面就可以。

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

他是准备转出不抵扣吗？