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老师 之前给员工缴的商业险,写的借:管理费用,银行存款,后来员工离职,给商业险退了,但是退的钱没到账户,还在保险账户上,发票给开了负数,我这怎么做账呢

2024-01-05 09:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-05 09:47

你好; 退的钱没有到账; 那你 之前发票是开的专票还是普票的; 才好判断科目 

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快账用户6686 追问 2024-01-05 09:49

开的普票

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齐红老师 解答 2024-01-05 09:55

你好; 普票的话; 做 借其他应收款借管理费用,负数金额 

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快账用户6686 追问 2024-01-05 10:05

好的 还有营业账簿计税依据是什么呢 按年申报的

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齐红老师 解答 2024-01-05 10:06

你好;按年或者按次来报的; 比如资本公积或者实缴资本合计来报的;收到了就报;没有收到不申报的

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你好; 退的钱没有到账; 那你 之前发票是开的专票还是普票的; 才好判断科目 
2024-01-05
你好,同学。 那你之前退的你是放了其他应收没有
2021-03-26
根据发票来冲应付,同时借记管理费用
2022-12-16
你好。借管理费用贷应付职工薪酬。 借应付职工薪酬贷银行。 这个是完整的分录。
2024-03-12
你好,是的,你的处理没有问题。
2021-04-07
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