老师，上次交了增值税和附加后又让当月办理增值税加计抵减，这样上月已交的税款等这月再缴纳时抵减一部分，上月已交税费的办理了抵欠手续，请问现在这月交税时如何操作会把上月那需要退的金额在这月减少了呢？不会自动减少吗？
你好，你当时增值税抵扣了，你附加税跟着一块儿抵扣。就是你的附加税不用单独做了
-
Q
1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元，在帐上已经做了会计分录： 借：管理费用-办公费280 贷：银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280，但是也做了抵减分录 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 贷：管理费用 280 请问这样会计处理合理吗？ 2.这280元的维护费，在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写，那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗？
-
Q
老师请教下，公司前期预缴了增值税，预缴的时候是小规模，现在是一般纳税人了，7月报6月税的时候是在网上按照销售额申报的，然后去大厅抵减了增值税，也抵了一部分附加税，还应补交的税当时在大厅就已经扣了税费，现在8月申报7月的税，报表显示我们有未交的增值税和附加税，就是6月份的，这个应该怎么处理呢
-
Q
老师，我想问下，因为我7月的时候开了一张负数发票，是冲减去年10月的发票，但现在发现去年12月的时候已经做了一笔税金减免，所以这次在做分录的时候这笔增值税也就将7月开的一张增值税专票上的增值税税额给抵掉了，账上就没有需要交的增值税了，但实际上这笔专票我是要交增值税的。这个我需要怎么处理？
-
Q
老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
-
Q
后增值税从2019年改报表改到2023年，19年补交增值税192797.24,23年11月有留抵29975，抵减了，现在欠增值税162822.24元，附加税23135.69元，抵减了滞纳金23875.09元，这钱公司没钱，交不了，报表都改了，这个账上分录用写吗，还是不要体现，到时候缴纳时做账，带金额的详细分录帮写一下
热门问答 更多>
-
混凝土公司一般纳税人是简易征收3%，受托加工物资可以开具13%加工费发票吗
-
山东省青岛市租房个人所得税专项附加扣除每个月扣除多少钱
-
去年的现金流量表能在电子税务局上查到吗
-
请问有没有用友软件学习系统
-
现在的就业情况怎么样？好不好找事儿做，想找一个轻松一点的工作。
-
老师您好，关于外币折算期末汇率调整的问题，其他债权投资，算这个汇兑差额的时候为什么是1000*（7.1-7），而不是用当前的公允价值1200
-
电子税务局能找出去年的现金流量表吗，怎么操作
-
老师，报企业所得税时，我如果每个季度都做固定资产一次性扣除，那汇算清缴时，还需不需要做一次性扣除了？
-
小型微利企业新能源科技公司，现在国家对这类企业的税收优惠政策是什么
-
老师，9月份社保新规你那有相关政策文件吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
对，上月交了这么多申请抵欠了，这月如何操作直接从当月减少缴纳这么多呢？
你好，你看下在主表的留底里面吗？
我看主表里边没有减少这一部分，34行是88.96，如果减少上月抵欠的应该比这少的
附表四实际抵扣金额里面填写。
老师，这月的附表四先进制造业增值税加计抵减5%，我是这样填写申报的，您看现在是需要我作废重新申报吗？是需要我作废后改哪里填写吗？
难道是填写第3列本期调减额吗？
不对，那你之前怎么填写的。
你之前应该只填写本期发生额。
我刚才申报就只填写的第2列本期发生额，而且这本期发生也是自动带出的，请问这次本期调减额是不是就应该是我这个0，不用填写吧？这本期调减额是指的什么呢？
上一个月办理的抵欠手续，你怎么办理的？
上一个月你应该填写了本期发生额，然后实际抵扣金额，不要填写期末余额有金额，然后在你的这个月期初有余额。
本期调减额是指的什么呢
你好，这个是进项转出的，不允许抵扣的。