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已抵扣的固定资产清理报税的时候按照13个点报未开票收入 但是账务处理是按照固定资产清理走的 这就会导致增值税和企业所得税的营业收入对不上该怎么处理呢
2024-01-05 17:11
2024-01-05 17:16
调整账务处理：将固定资产清理的账务处理进行调整，将已抵扣的固定资产清理收入纳入营业收入，同时相应调整成本和税金等科目。这样可以确保增值税和企业所得税的营业收入一致。 重新报税：如果发现已抵扣的固定资产清理收入未按照规定报税，可以向税务机关申请补缴税款。同时，需要相应调整财务报表和申报表中的营业收入数据。 审计调整：如果企业所得税需要进行汇算清缴，可以通过审计调整的方式解决增值税和企业所得税的营业收入对不上的问题。在审计报告中说明调整的原因和金额，并按照审计报告进行调整。
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