老师，我这月做下来营业收入是负数，以前有些应收账款我们差对方票的，也确认不开了，我可以现在确认收入吗？具体怎么做？谢谢
借应收账款，贷主营业务收入应交税费。
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老师下午好，我公司收到对方单位转过来的100万款走账，让我们给他开普票100万，这个款已经在账上差不多一年了，目前我们还没有开票确认收入，现在准备开票，发现对方单位好像不存在了，像这种情况我们要怎么处理，还要开票确认收入吗？要怎么操作才不用确认收入？
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您好，老师，我想咨询下，以前做确认收入，是按照每个月开发票的数量来的，现在不按照发票来确认收入，按照发货的来确认收入，那请问这分录改怎么做？成本又改怎么做？
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老师，早上好！我想问一下，我的发票已开，货款也全部收到了，但是货没有还在库存，这样的我可以当月确认收入嘛？还是一定要等货送给客户才可以确认收入（1.如果发票未开，产品未送，但是货款已收完---做预收或应收不能确认收入） 2.发票已开，货款也已收入，但是产品未发给客户，我需要当月确认收入吗？以上内容，请回复！谢谢！
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老师好！我们在5月份收到的租金收入是150万（是2023年下半年的租金收入）款已到账，请问收入可以在下半年按月确认吗？收到款时：借：银行存款 贷：预收账款 应交税费 等到6月份确认收入时：借：预收账款 25万 贷：主营业务收入 25万 每个月都按此确认 这样可以吗老师 谢谢！
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老师，我这月做下来营业收入是负数，以前有些应收账款我们差对方票的，也确认不开了，我可以现在确认收入吗？具体怎么做？谢谢
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2.6业务71:31日，收到政府拨付的公司因遭受自然灾害造成损失的补偿款。（原始凭证：银行电子回单）工作流程：业务会计填制记账凭证一财务主管审核记账凭证一期末财务主管编制期末汇总表一共享会计登记日记账。业务会计一××：财务主管审核无误后，期末根据记账凭证，登记银行存款明细账。财务主管一××：负责审核该笔记账凭证并盖章，期末负责编制科目汇总表。同时，财务主管要及时指导、管理、监督、协调财务部下属人员的业务工作，使每笔经济事项得到及时、准确、规范的账务处理。共享会计一××：审核业务会计的记账凭证无误后，再登记银行存款日记账。成本会计一××：根据付款申请单填制记账凭证，并将记账凭证交由财务主管审核货币资金业务这样对吗
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眼镜生产销售企业，分内帐与外帐，内帐上存在大量销售给个人末开票，但这公司老板又以自己名义成立了几个关联公司(把销售给个人的一部分收入开给关联公司，也是为了更好的从银行借贷)， 2.去年底被查岀违规享受小微企业优惠政策，被补交了5年的税(近100万) 3.公司没有进销存系统，又有好些从个体户买入材料没发票。外帐材料成本都是都是估的。另外因为好些销售给个人的没开票，销售成本也没法列支。也是乱做的 导致帐面存货达7000多万的，欠老板娘个人3000多万， 4.资金很紧张，老板娘想二套帐并一套帐 问我怎么做？ 如果成立个体工商户，把这些没材料发票的和销售给个人的都放入个体户可不可行？个体户不能自己生产吧？ 要降库存
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老师，情况是这样的，就是发现24年有几笔账未录入，今年把24年未录入的几笔账录进去，还有改正了一些错误的分录后，导致资产负债表数据变化（正确的资产表的资产是10万，原来的资产是5万），然后为了保持账表统一，在12月末做了一笔分录借：银行存款5万，贷：应付账款5万。但是做的这笔分录就没有依据没有原始凭证了。然后25年冲销掉，让账回到正确轨道上，这样处理可以吗？
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你好，请问这个老师课件是不是讲错了 资产负债表是有预付款项这四个字，没有预付账款
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好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
老师，请问年终奖1月份发，费用是算在2023年还是2024年？
这个属于2024年的个人的收入，属于2023年的成本费用。
这个做账不是要做到1月份吗？怎么还能算是2023年的成本？
你好，12月份借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资，然后一月份借应付职工薪酬工资贷银行存款。
这是工资，年终奖在12月分份还不能确定是多少，没计提啊
确定了之后，借利润分配未分配利润， 贷应付职工薪酬汇算清缴，纳税调减呀，怎么不可以呀，可以呀，跨年了也可以做呀，照样可以做，不是吗？
不懂，意思是我1月份确认 做1月份的账借：利润分配未分配利润，贷：应付职工薪酬汇算清缴？
对的，是的，是这么做的，属于上一年的成本费用，跨年了不能做直接管理费用或者主营业务成本。
也没做过，纳税调减的时候怎么调啊？
职工薪酬明细表，里面填写税收金额。
好的 ，等做的时候再问哈老师，谢谢你
可以 不客气，工作愉快。