你好,是的呢,你的理解正确的呢

老师,您好,我们公司在2021年代开了张专票,代开时扣了增值税和城建税,当月又作废了,当时没有申请退税,一直挂账科目余额表贷方是负数,现在确定不申请退税了应该怎么做分录冲销?还有跨年了要不要做以前年度损益调整?谢谢
我想问一下,我单位在以前年度汇算清缴时,有纳税调整增加额,加上去只是减少了纳税调整后所得(亏损),并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了,就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平?要做的话,分录怎么做? 小企业会计准则
老师您好,去年每个季度我们公司的企业所得税都是0,因为要么亏损,要么弥补以前年度亏损,但是现在会计在做汇算清缴的时候,并没有做纳税调增,却要补交税款4000多,她跟我说去年的总利润是60多万,以前年度亏损是40多万,我不知道怎么跟老板解释,请问这是什么原因?
老师您好!我有一个疑问我们调整往年损益类都走了以前年度损益,听说小企业会计准则不设以前年度损益我们是错的。是不是一定要做当期损益呀?又需要改账吗?如果做当期损益我2018年12月车没计提固定资产以及购置税走了管理费,现在我想更正补计提,已经过了折旧年限4年,我只冲账不改财报和申报表,如何做分录,我做当期损益,那我24年做汇算清缴调增金额大到时候会预警写说明吗?麻烦告知会计分录,谢谢(小企业会计准则)
老师,下午好,请问一般纳税人 现在补2021年卖车的增值税和印花税该怎么做分录,当时没做固定资产清理。税务局叫我们补税,是不是2021年和2022年都要做弥补以前年度损益呀
公司外购货物赠送客户,未收款,未开票,如何账务处理,会计分录怎么写
老师,个人给公司工厂做装修或者农弄场地,他没有票给我,金额2-3万,我计入什么费用,或者成本合适? 我公司是给其他工厂做代加工的
老师,我公司是租地给个人使用,收租金(其他业务收入) 个人转租金到我公司,我可以确认收入吗?(这个人是我公司以外的人)
未决诉讼,前期可以合理估计但是没计提,是按前期差错更正处理 还是直接记到其他应付款里去?
老师您好,为什么有个人个税汇算清缴的时候会需要补缴个税
新版本科目管理如何添加子科日?
我司员工因工伤辞职,我司赔付 一次性就业补助金2万,住院期间护理费1千4 和 伙食费 350元,这个分录怎么做合理合规?需要申报缴纳个税吗?
老师请问,公司收到个税返还,怎么做会计分录,这个个税返是直接留在公司的
你好老师,就是公司要卖土地和房产,然后要交哪些税,税率分别是什么有表格或者明细吗?
老师,问下,就是我想问下,报销,怎么走流程呢?都需要啥资料?
分录该怎么做呢
你这边有对应金额吗?
增值税1000,印花税50
稍等,晚点写好发给你
好的,谢谢老师
首先当时没做固定资产清理,那你需要现在做固定资产清理。 ) 将固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 2) 结转损益 借:营业外支出 贷:固定资产清理 ) 将固定资产转入清理: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 2) 结转损益 借:营业外支出 贷:固定资产清理 补提去年: 借:以前年度损益调整 1050 贷:应交税费—应交印花税 50 应交税费-应交增值税 1000 补缴去年印花税1000元 借:应交税费—应交印花税 50 应交税费-应交增值税 1000 贷:银行存款 1050 结转: 借:利润分配—未分配利润 1050 贷:以前年度损益调整 1050