演示账套

老师，公司这个月有销项税额8256.88，已认证的进项税额是25263.53，那么这个销项税额怎么结转，最后怎么抵扣的呢，会计分录是怎么写的

2024-01-09 09:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-09 09:41

你好，借应交税费应交增值税销项，贷应交税费应交增值税转出未交增值税8256.88

齐红老师解答 2024-01-09 09:41

只能抵扣你销项税额的那一部分，剩余的留底。

快账用户2487 追问 2024-01-09 09:43

我知道只能抵扣销项那部分，但是你这个分录没写完整呢，我需要销项结转，还有抵扣的完整分录

齐红老师解答 2024-01-09 09:45

然后再做一个进项的借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税进项25263.53，然后转出未交增值税，在借方有余额表示留抵押。

快账用户2487 追问 2024-01-09 09:47

老师，你不会写分录吗

齐红老师解答 2024-01-09 09:51

借应交税费应交增值税销项，贷应交税费应交增值税转出未交增值税8256.88 借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税进项25263.53，然后转出未交增值税，在借方有余额表示留抵写了你没有看出来？

齐红老师解答 2024-01-09 09:51

写了，你看到了吗？借贷是相等的，我给都给你写到了贷方，那借方一定是那个金额

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