请问一下老师，我12月收到费用发票，但是我银行是1月付的，那十二月我这笔没有付的费用做，摘要写：未付XXX费用，借：费用，贷：其他应付款，1月银行付了，摘要写，付XXX费用，借：其他应付款，贷：银行，摘要分录可以吗

您看看题目

摘要可以 会计分录也这么做

抱歉，刚才是我看错了

请问一下，我把以前增值税最近未交增值税，下月付了我就做到已交增值税，还有一个转出未交增值税，我把这3个科目对冲，差额做到了营业外收入，这样冲平他，可以吗，请问我摘要要怎么写啊

没问题，这个是可以的，摘要写调整某月增值税就成

我不知道是哪一个月的，前一个会计遗留下来的，差额1300多，我没有去查账，可以这样做吗，所以摘要怎么写

那你就先调整增值税差额就行了，不用写那个月

就写调整增值税可以吗

我这样的做法可以吗，不查了直接这样调整

可以，你要是查不到的话，你就只能这么操作

合规吗，差额我做营业外收入了