退役军人增值税优惠，在减免税申报里填写了，增值税及附加税费申报表主表里还是显示本期应补（退）税额是前面要缴纳的金额，怎么处理？

我们是小规模纳税人，前面应纳减征额那里是填写的小规模纳税人减按1%的减征额，现在是加上退役军人的减征额合计额填写在那里吗？因为先填的主表，后面在填写的 减免税申报里，主表里没有跳出来

对的，是的，自己填写的。

这个减免的不是增值税+城市维护建设税+教育费附加+地方教育费附加吗？但是计算教育费附加的时候有事（以前缴纳的增值税税额+增值税限额减免金额）乘以附加税的相关税率，这不是重复计算了附加税吗

这个表格

你好，你是月销售额10万或者季度30万吗？

大于30万了

那你的附加税需要正常缴纳。增值税交多少附加税的计税依据是多少

对啊，增值税是4981.88，那附加税不是4981.88*（0.05+0.03+0.02）=498.19吗，但是上面给你发的截图显示是996.38，这个的计算依据加上了减免的金额，那第6列减免税（费）额额是填写多少呢

小规模小型微利企业税两费减半。

后面给你减半了，你再看一下的。

扣的应补税款是不是正确的？

确认你填写什么减免。

看着三张表是这么填写的，附加税没有减半征收，你看我这边填写的对不对，本月在未填写退役军人优惠之前应缴纳的增值税是 4981.88

你的附加税申报表第七列第八列就是要减半的，你看一下

增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（二）（附加税费情况表）第4列的金额不是（第1列+第2列）*第3列计算出来的吗？那第6列应该填写多少金额？如果按第三列计算出来的金额填写的话，那就不用缴纳附加税了，第八列就是0了，如果按应缴纳的增值税4981.88计算的金额填写的话，那第八列就是按这个的一半减免的，还要不这个的一半，那第6列应该怎么填写呢

增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）附列资料（二）（附加税费情况表）第4列的金额不是（第1列+第2列）*第3列计算出来的吗 是

第六列金额填写零，第五列你把它删除。

退役军人的给你减免了增值税，附加税没有减免。

自2023年1月1日至2027年12月31日，自主就业退役士兵在浙江省从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年（36个月，下同）内按每户每年24000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。纳税人的实际经营期不足1年的，应当按月换算其减免税限额。换算公式为：减免税限额＝年度减免税限额÷12×实际经营月数。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。 政策不是说可以依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税吗？

城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。 看这个回复，按照享受本政策之前的来 就是你的附加税不享受减免。

这个意思就是在不享受增值税优惠政策的情况下可以享受附加税的减免吗？就是附加税还是按照之前的金额缴纳吗？这样其实就是附件税也没有减半的政策了，因为本来不享受这个政策之前就是4981.88*相应的税率再减半，跟现在缴纳的金额是一样的

是的，对的，有减半的政策，人家减半给你在第七和第八列填写了。

那就是享受增值税的减免政策以后，附加税的计算依据就是增值税税额+增值税限额减免金额了，对吧