老师，公司有一笔货款分三次收到的，9月收到第一笔货款，但是客户说先不用开票，我9月就把这笔收入录入预收账款科目，10月客户让开货款总金额的发票，10月就收到了剩下两笔货款，那预收账款那笔，我怎样抵消？
9月份收到的第一笔货款 借：银行存款 贷：预收账款 10月份收到剩下的货款 借：银行存款 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税
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老师 你好 想问一下 外贸公司 客户付过来的运费（不是货款）9月16号到了一笔，10月10号到了一笔，两笔都是今天10月14号结汇的，8月份寄了货物，我们付了运费给快递公司，9月份寄了货，我们付了给快递公司。那这两笔算是9月 10月分别的收入，还是就全部算10月的收入。
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老师，我想问一下，我单位上月末收到客户一笔货款，没有发货，然后我这边做的是预收账款10.然后微信收款的，手续费1元，所以我做账是财务费用贷银行，然后这个月退回给客户了，微信明细表里面显示的是9，我要怎么做这笔账
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老师，公司有一笔货款分三次收到的，9月收到第一笔货款，但是客户说先不用开票，我9月就把这笔收入录入预收账款科目，10月客户让开货款总金额的发票，10月就收到了剩下两笔货款，那预收账款那笔，我怎样抵消？
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我们7月收到货款，然后月底客户退货了，我们开的发票就当场作废了，但是由于程序问题，8月才把货款退给客户，那收到的这笔货款在7月怎么处理呢？ 也不能确认收入了
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你好，请问9月底收到一笔货款，但是10月份才开发票，公司业务简单，货款金额几千，这笔款是不是可以先不确认入账，等下月开票的时候再做账？
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我想问一下，实践中账务处理根据每天的每一张发票做一笔会计分录，比如说确认收入，每天确认一次，还是每10天汇总总数确认一次收入呢？每天确认一次发票多的话挺麻烦的。
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投标审计流程哪些呀谢谢老师
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老师期末会计期末余额就是当初发生的费用是吗
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请问一下老师。，企业资产负债表的存货是400多万，实际库存只有100多万。这样会计会有什么风险？
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公司是小规模，在国内是做卖买贸易的，现在要给国外一家公司销售，可是没有备案出品，也没有报关出产品，因产品是化工涂料，申报麻烦，海关过去查得严，托运费也贵；国外公司就找了清关，国内的公司开了的 invoice发票过去的，你看国内的公司是不是按正常报税，退税和托运哪一块就不报了，因退税我们退不了，托运哪一块是国外公司自已找的，我们也没有支付，这种情况我们税务和帐务怎么处理，有什么好的方案给予出来。
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这个题怎么做，有点不理解原理
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，11月增值税要怎么申报
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，增值税要怎么申报
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请问增值税上个月开发票开错了，次月才发现要冲红，现在上个月开票的29万要缴纳2.8万税，这笔可以不缴纳吗
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老师，我如果要考初级会计把子里面的题都刷完了，能考过吗？
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老师是这样的，10月开的总金额发票，分录是借应收账款-某公司，贷主营业务 贷应交税费-应交增值税-销项税，10月公户收到剩下两笔，就是借银行存款，贷应收账款-某公司，现在应收那里还有一笔钱还没抵消，就是9月预收那笔的金额，我该怎么把预收和应收的抵消了
这个您只需要把应收账款和预收账款对冲就可以了。
是不是借预收，贷应收
是这样的。借：预收账款 贷：应收账款。 后期如果遇到类似的业务，您可以参考我给您第一次回复时发的分录，这样后期就不会有需要对冲的问题。
好的，非常感谢老师
不客气。很开心能帮到您。