老师，公司有一笔货款分三次收到的，9月收到第一笔货款，但是客户说先不用开票，我9月就把这笔收入录入预收账款科目，10月客户让开货款总金额的发票，10月就收到了剩下两笔货款，那预收账款那笔，我怎样抵消？
9月份收到的第一笔货款 借：银行存款 贷：预收账款 10月份收到剩下的货款 借：银行存款 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税
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老师 你好 想问一下 外贸公司 客户付过来的运费（不是货款）9月16号到了一笔，10月10号到了一笔，两笔都是今天10月14号结汇的，8月份寄了货物，我们付了运费给快递公司，9月份寄了货，我们付了给快递公司。那这两笔算是9月 10月分别的收入，还是就全部算10月的收入。
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老师，我想问一下，我单位上月末收到客户一笔货款，没有发货，然后我这边做的是预收账款10.然后微信收款的，手续费1元，所以我做账是财务费用贷银行，然后这个月退回给客户了，微信明细表里面显示的是9，我要怎么做这笔账
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老师，我想请教一个问题，我公司有个微信商户号收款，月底我把微信商户号的对账单打印出来做账，其中有2笔，对账单是这样显示的，一笔金额是10.写的是客户姓名，一笔是1，上边写的是扣款手续费，然后我做账的时候做了2笔，一笔是收到客户钱，因为还没有发货，所以我这边做的是借其他货币资金-微信10贷预收账款10.还做了一笔是借财务费用1贷其他货币资金1，然后第二个月月初这笔业务客户退款了，对账单上显示的退款金额是9.我应该怎么做账呢
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老师，公司有一笔货款分三次收到的，9月收到第一笔货款，但是客户说先不用开票，我9月就把这笔收入录入预收账款科目，10月客户让开货款总金额的发票，10月就收到了剩下两笔货款，那预收账款那笔，我怎样抵消？
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我们7月收到货款，然后月底客户退货了，我们开的发票就当场作废了，但是由于程序问题，8月才把货款退给客户，那收到的这笔货款在7月怎么处理呢？ 也不能确认收入了
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老师是这样的，10月开的总金额发票，分录是借应收账款-某公司，贷主营业务 贷应交税费-应交增值税-销项税，10月公户收到剩下两笔，就是借银行存款，贷应收账款-某公司，现在应收那里还有一笔钱还没抵消，就是9月预收那笔的金额，我该怎么把预收和应收的抵消了
这个您只需要把应收账款和预收账款对冲就可以了。
是不是借预收，贷应收
是这样的。借：预收账款 贷：应收账款。 后期如果遇到类似的业务，您可以参考我给您第一次回复时发的分录，这样后期就不会有需要对冲的问题。
好的，非常感谢老师
不客气。很开心能帮到您。