老师，小规模纳税人，开票季度超30万了，然后成本票没有在2023.12.31号取得，导致现在企业所得税要交很多，成本票在2024年人家才开过来，这样如何处理呢
你好，可以在2023年先暂估入账，然后等发票来了以后冲销暂估入账，再按照发票做账
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老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？
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老师，你好！客户有两家公司，互相开票，去年第四季度一家小规模纳税人开给一般纳税人的服务类的专票，进行了抵扣认证，然后今年要把发票红冲掉，现在我有两个问题，不知道如何解决，所以想请您解答一下，谢谢！ 第一:小规模公司去年开的收入发票，在第四季度交了企业所得税，今年把发票红冲掉，如何可以把企业所得税给退回来呢？ 第二:一般纳税人把小规模开的服务类的专票在去年抵扣了，今年发票红冲掉以后，一般纳税人要做进项税额转出，税额跟发票金额要结转出来，账务上如何处理呢？
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老师你好，我们是小规模建筑公司，现在就是项目成本票有100多万，但是我们没有开票出去，要后面才开，这样就会导致我这个季度所得税报表亏损100多万，有没有可以调整的嘞
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23年小规模纳税人季度开票不超过30万是免增值税，如果我这个季度开了30万给客户，而且我并没有收税点，这个我会亏吗？因为不用交增值税但是要交企业所得税呀，如果我开了30万。成本发票也取得了30万，那我是不是增值税不用交。企业所得税也不用交？
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老师，小规模纳税人，开票季度超30万了，然后成本票没有在2023.12.31号取得，导致现在企业所得税要交很多，成本票在2024年人家才开过来，这样如何处理呢
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申报了呢
你说的申报了是什么意思？
就是工作人员已经在电子税务局报税了，税款没有缴纳，我才发现的这个问题
那你是需要把修改申报的，然后把这个成本加上，再重新申报
明白了，谢谢老师
不客气，帮忙给五星好评，多谢，多谢！
还有，季度开超的增值税，就只能全额交税是吗
对，超过30万的话只能是交税的
明白了，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！