小规模纳税人季度超过30万，全额缴纳增值税，税率是3%.减按1%，做账时都是按1%计提的增值税，但申报系统是按3%，减免2%，结果怎么账和申报有差额是怎么回事？要怎么检查处理一致？

就是按你说的在减征额填写了，但最后实际缴纳税款和原做账计提的有点差额

应该没有差额的 您账上销售额多少 申报系统销售额多少

账上借预收账款350000贷营业收入346534.65 应交税金，增值税 申报的时候是怎么填

主表不含税销售额按3%计算的，减免是不含税销售额的2%

营业收入346534.65 填主表第一栏跟第三栏 您是这样填写的吗

不是按3%不含税收入填的主表第一和第三

不是按3%不含税收入填 要按照1%不含税收入填的主表第一和第三  就是账上的收入金额

现在相差的怎么补救，已经交税了

应该更正申报表的 不然您增值税申报表的收入跟企业所得税申报表的收入金额不一致 税务也会预警的

好的，谢谢老师

不知道需要做退税重新交不

您账上收入金额多少 申报表截图我看一下

我没在电脑跟前，明天去单位，报表还没有提交

今天把增值税附加，水利基金报了，突然发现有几十元的账上差

前三个季度都是在30万内的