请问老师免交的增值税在12月份年末账务怎么处理？可以明年的1月份再结转到营业外收入吗？
同学你好 这个是次月转到营业外收入
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老师，小规模公司第四季度末有4千的应交税费-销项税（减免的税额不交税的）， 问题1.这个要怎么结转呢， 问题2.是直接结转到营业外收入吗， 问题3.是要22年1月做这个分录，还是做在21年12月份的帐里呢
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你好，年末结转增值税，怎么做账务处理？在1月份申报12月的时候，缴纳了增值税：借 应交税费-未交增值税 贷 其他应付款-老板
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请问老师:我公司（小规模纳税人）2021年12月有含税收入30万元，之前都是筹建期没有收入，所以增值税不用交附加税也不用交，请问:不用交的增值税我是不是12月末就得冲减，借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 还是等到2022年1月份申报后再冲减？
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老师2022年小规模1月份未交增值税198减免的没转入营业外收入，现在怎么处理？？
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请问2022年4月1日后，小规模开普票免税的（年不超过500万）账务怎么处理，例如开普票5000元：1、借：应收*** 5000贷：主营业务收入 5000；2、借：应收***5000 贷：主营业务收入 4854.37 应交增值税145.63，再 借：应交增值税145.63 贷：营业外收入145.63；这两种是哪一种呢？就是免税了的增值税要做账吗？要转到营业外收入吗？
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你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
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请问小规模纳税人如果是免交增值税的收入是不是分录也直接不用体现增值税了？
同学你好 对的 是这样
请问小规模纳税人季报的各项税金及附加可以在次季度计提并缴纳吗？
比如第四季度的税金及附加可以在次年1月同时做计提缴纳2笔凭证吗？
同学你好 这个可以的
这样的账务处理没有问题吗？
同学你好 嗯 这个没有问题的
谢谢老师
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