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老师,第四季度实现利润总额为1000多,申报企业所得税时,自动弥补了以前年度亏损,我需要做凭证不哟?凭证应该怎么做哟

2024-01-11 15:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-11 15:10

你好,弥补亏损完,要是没有利润不用做凭证了。

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快账用户3409 追问 2024-01-11 15:13

好的老师,要是还有利润应该怎样计提所得税呢

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齐红老师 解答 2024-01-11 15:15

借所得税费用贷应交税费。

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快账用户3409 追问 2024-01-11 15:18

计提金额是直接一次分录嘛?按弥补亏损后的金额?

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齐红老师 解答 2024-01-11 15:22

对的是这样的,按照你补厚的。

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快账用户3409 追问 2024-01-11 15:26

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-01-11 15:27

客气,祝您工作学习愉快。

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你好,弥补亏损完,要是没有利润不用做凭证了。
2024-01-11
借:所得税费用   贷:应交税费——应交所得税
2023-06-27
您好,因为一季度的时候不能弥补亏损
2022-10-21
同学你好,没有弥补完,因为第二季度的利润是一、二季度的累计数,不是一、二季度的数相加。
2022-09-29
你好,弥补亏损不需要做账务处理。可以的。
2024-01-12
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