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年底有留抵税额 怎么结转增值税 我现在互转有差额

2024-01-11 17:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-11 17:48

同学您好,有余额都是可以的,这个不是损益是专栏, 5项在借方登记、后4项在贷方登记。即“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”四个三级科目在“应交增值税”明细账的贷方。。

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齐红老师 解答 2024-01-11 17:48

如进项10万 >销项3万,不需记账,如进项3万 <销项10万,则应交7万,转出未交增值7万即可1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)7 贷:应交税费-未交增值税7 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税7 贷:银行存款7

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同学您好,有余额都是可以的,这个不是损益是专栏, 5项在借方登记、后4项在贷方登记。即“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”四个三级科目在“应交增值税”明细账的贷方。。
2024-01-11
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2021-08-05
同学你好 结转 借,应交税费一应增销项 贷,应交税费一应增进项 贷,应交税费一应增一转出未交增值税 借,应交税费一应增一转出未交增值税 贷,应交税费一未交增值税 如果有留抵税额,是留在进项税额明细中;
2020-08-28
 你好,应交增值税-转转出未交增值税没有贷方余额的,借方有余额表示要交增值税,要转到应交税费用-未交增值税贷方。 平时有预交增值税,应放在应交税费用-未交增值税借方。
2021-01-06
您好,如果是进项税有留底,不需结转
2021-11-19
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