老师，我们是商用楼栋的物业公司，之前会计报增值税都是根据1月至11月所有要交的所有增值税减去已交增值税等于11月要交的增值税，我报12月增值税是不是也要这样？还是根据我开票的金额加公账收款未开票的金额来报增值税呢？之前会计申报的增值税填的数据除了进账税额，其他数据都对不上账
您好，一般都是根据开票金额计算的，收款未开票的一般都暂时不用申报增值税
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老师，我们有在异地预缴增值税，相应的也会预缴附加税，我在主管机关申报时，附加税的计税依据是未交增值税（销项税-进项税-预缴税＝未交增值税）还是未交增值税+预缴增值税的金额呢？ 如果计税依据是未交增值税，附加税也就对应计算出未交附加税 如果计税依据是填预缴增值税+未交增值税，那么填写已交税金（附加税），计算出来应交附加税 缴纳的金额是一样的，但是填写申报表有不一样，哪个才是规范的？
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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老师，我们是商用楼栋的物业公司，之前会计报增值税都是根据1月至11月所有要交的所有增值税减去已交增值税等于11月要交的增值税，我报12月增值税是不是也要这样？还是根据我开票的金额加公账收款未开票的金额来报增值税呢？之前会计申报的增值税填的数据除了进账税额，其他数据都对不上账
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老师，我今天做了增值税的季报，没有做企税和财务报表的季报，增值税数据都是电子税务局按开票金额自动生成的，那我的记账凭证在不更改收入数据的前提下其他都是可以改的么？比如9月在报增值税报表前没有做附加税的计提结账了，那我现在也是可以反结账改记账凭证加上计提附加税？，记账凭证加上了计提附加税，对增值税报表表格会不会有影响
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老师，申报增值税时本期应补（退）税额里的数据就是这个月申报上个月开的发票和未开票金额应交的税费吧。那公司之前有欠税然后有补交过的，之前没交完的增值税会在现在申报增值税表的体现吗？
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老师您好，我们之前是小规模纳税人，去年没有业务，一直0报税，上个季度开了70000多的劳务增值税发票，已报税。但是公司一直没有记账。这个月改成一般纳税人了，我想问一下我们这种情况，接下来如果开始记账，保税，需要怎么操作。
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个税2024年1月到5月份全部申报错误，有一个员工走了不知道，现在怎么处理？今天才发现，要更正申报，那要更正几个月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月还要更正？
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个税2024年1月到5月份全部申报错误，有一个员工走了不知道，现在怎么处理？今天才发现，要更正申报，那要更正几个月？是更正2024年01月到5月份？
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公账收款未开票，不用报税吗？他们之前都报税的哦
这个比如说未开票是对方不要发票的话，那你是需要申报的，如果说只是暂时没有开票，那就等将来开票的时候再确认收入
老师，工会经费填报是根据工资表的应发数填吗？水利基金因为12月没有新签约的合同收入，那是根据开票金额含税还是不含税开票金额填列呢
工会经费是根据工资薪金的应发工资数填列的
水利基金是根据不含税的金额填写的
水利基金是不含税开票金额是吗
对，是根据不含税金额填写
老师，工会经费税率是多少，水利基金税率多少呢？
工会经费的税率是2%，水利基金税率需要看当地的具体规定