请问，我们公司去年购入原材料的发票被作废了，我们已经入帐今年才发现，现在原路冲回，原材料出现了负数咋整

已经结转了

那肯定是负数，结转的那笔分录也要红冲。

税金没有抵扣

这笔发票对方还会开正确的给你吗

不会了，我们公司停产状态，我想把帐尽量调平

当地开给你们没有抵扣，你按照含税金额入账原材料的？

不是，就是按不含税入的，税金在代抵扣里面了

同学你好，老师建议你在核对一下原材料的往来明细，找到具体是哪里产生的。在找到对应科目冲。

这个太不好找了有其他办法吗

如果找不到 就直接冲成本  借 主营业务成本 - 贷 原材料         -       做平

负数冲吗

是的，你现在原材是负数。

对就是负数冲平就可以了吧

是的，因为你找不到原因，只能冲成本，这是允许的。

哦，那样就得补交所得税了吧

是的。影响到利润表的。

还有一个问题就是我购买原材料付了定金但是后来我的厂子不干了材料也没给我，我这个预付账款是不是可以转营业外支出呢