计提增值税及附加税需要附票据吗，转出未交增值税？
您好，没有原始凭证,直接计提的。 1、计提增值税 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交增值税——未交增值税——本期转入数 2、城建税、教育附加费计提 借：税金及附加——城建税——教育附加费 贷：应交税费——应交城建税——应交教育费附加 3、计提所得税： 借：当期所得税费用 贷：应交税费——应交所得税
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请问一月报12月份的账需交增值税，那么转增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷:末交增值税 计提附加税 借：税金及附加 贷：应交税费/城建税/教育税附加/地方教育税附加 印花税实际扣款是2023年1月份，那么印花税也是应交税费-应交印花税吗？
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小规模纳税人开票了，月末应交税费-未交增值税还是需要转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税吧，没有超过免税额度不需要计提增值税及附加税吧，这个销项税费怎么处理
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老师好，月底有未交增值税账务处理 结转应交未交增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 那增值税附加税需要计提吗？ 还是缴纳时直接：借：税金及附加-应交城建、教育附加、地方教育附加？
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小规模纳税人按季度缴纳增值税的，1月份应交增值税需要做转出未交增值税处理吗。需要计提附加税吗？
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Q
交增值税计提进未交增值税还是营业税金及附加？
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你好，我公司3月份刚开始做业务，跟个人（中间商）拿货，微信支付的货款，后面我公司要求他要注册个体户开票给公司，5月份他注册好了个体户，现在想问下3-4月份跟他拿的货是否可以让他补开发票，原先微信支付的货款是否需要重新对公转账后才能开票给公司？我公司是一般纳税人，怎样操作比较合适？
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老师您好我们公司在2024年12月份买了一辆车，在2025年一季度预缴时候没有选择一次性扣除，现在还可以在汇算清缴的时候一次性扣除吗？
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什么时候会计提所得税
你好，企业按月交纳所得税的,本月有利润和累计利润总额大于已交所得税的利润总额时,每月要预提所得税: 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税 企业按季交纳所得税的,本季有利润和累计利润总额大于已交所得税的利润总额时,每月不要预提所得税,按季预提所得税: 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税
转出未交增值税的数是不是会一直挂在账上
你好，在实际工作中转出未交增值税有余额不需要专门结转,只需要应交增值税是平的就可以了。
平时计提增值税：1、计提增值税 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交增值税——未交增值税——本期转入数 他会一直挂账上借方，我对这个不太懂
你好，转出未交增值税余额在借方,表示留抵,不用再做账。不是损益类科目，一直挂借方也没关系。
好的，谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。