计提增值税及附加税需要附票据吗，转出未交增值税？
您好，没有原始凭证,直接计提的。 1、计提增值税 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交增值税——未交增值税——本期转入数 2、城建税、教育附加费计提 借：税金及附加——城建税——教育附加费 贷：应交税费——应交城建税——应交教育费附加 3、计提所得税： 借：当期所得税费用 贷：应交税费——应交所得税
-
Q
请问一月报12月份的账需交增值税，那么转增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷:末交增值税 计提附加税 借：税金及附加 贷：应交税费/城建税/教育税附加/地方教育税附加 印花税实际扣款是2023年1月份，那么印花税也是应交税费-应交印花税吗？
-
Q
小规模纳税人开票了，月末应交税费-未交增值税还是需要转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税吧，没有超过免税额度不需要计提增值税及附加税吧，这个销项税费怎么处理
-
Q
老师好，月底有未交增值税账务处理 结转应交未交增值税：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 那增值税附加税需要计提吗？ 还是缴纳时直接：借：税金及附加-应交城建、教育附加、地方教育附加？
-
Q
小规模纳税人按季度缴纳增值税的，1月份应交增值税需要做转出未交增值税处理吗。需要计提附加税吗？
-
Q
交增值税计提进未交增值税还是营业税金及附加？
热门问答 更多>
-
如果免租2026.01.01-2026.01.31，1个月，房租从2026.02.01-2027.1.31共计12万，开房租发票的时候时间备注上是2026.01.01-2027.1.31，还是2026.02.01-2027.1.31，相关的政策
-
广州电商想办理个体户每月营业额10万多，征收方式怎么选
-
你好老师个体户只要是开了发票就在个人经营所得税申报表填写开发票金额是吗
-
公司餐厅自主经营。然后集团年初预算按每人每天22元，一个月补助22天计算。现在要问公司给餐厅补助，我们自主经营是不是就不存在这种情况？那是不是也意味着我们的食材采购和厨师的劳务费这部分就算我们餐厅的费用，集团要求统计这个餐厅补助部分是不是就是我们实际发生的的金额相比较？来看这个补助金额是否超额？
-
老师，供应商给我们的货，我们卖给客户，客户要求开票和供应商给我们的开票名称不一样，比如供应商开给我们头尾版/卷，客户要求开废钢，能开废钢吗
-
两股东合作的公司，注册半年 ：当中一股东装修加费用出资345万，收入147万，款在股东手上，公户无余额，产品库存等资产余计92.8万。请问这位股东投资了多少钱？亏了多少钱
-
老师。我想问一下就是公司买进一个小设备2000元，然后没用卖出去1500越南。这个买进卖出怎么写分录，
-
老师，请问下老板给别人担保，然后人跑了，人家就从老板的公司账上划款，这个怎么弄啊？
-
老师，请问有家供应商欠客户几十万发票，这家供应商刚好又在清算，以库存不足为由说开不出发票，请问这种情况该如何处理，税务上真不可以发票吗？
-
老板儿子取备用金公司用，我是记库存现金还是其他应收款好呢，公司没有出纳
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
什么时候会计提所得税
你好，企业按月交纳所得税的,本月有利润和累计利润总额大于已交所得税的利润总额时,每月要预提所得税: 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税 企业按季交纳所得税的,本季有利润和累计利润总额大于已交所得税的利润总额时,每月不要预提所得税,按季预提所得税: 借:所得税费用 贷:应交税费--应交所得税
转出未交增值税的数是不是会一直挂在账上
你好，在实际工作中转出未交增值税有余额不需要专门结转,只需要应交增值税是平的就可以了。
平时计提增值税：1、计提增值税 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交增值税——未交增值税——本期转入数 他会一直挂账上借方，我对这个不太懂
你好，转出未交增值税余额在借方,表示留抵,不用再做账。不是损益类科目，一直挂借方也没关系。
好的，谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。