老师您好，公司出售土地6月份之前交了81000的增值税，这月开票后如何做分录抵减81000的税费呢，财务报表现在出来后贷方金额包含这81000如何处理呢？
1.确认收入时，将开出的发票金额记入“应收账款”或“银行存款”科目。 2.冲减已缴纳的增值税税费，可以从“应交税费”的借方直接减去81000元。 3.将净收入记入“主营业务收入”或相关收入科目。
-
Q
老师，2022年1月至9月，已在电子税务局共申报增值税20万，但公司没有交税钱（2月申报5万、6月申报9万、7月申报6万），但是查看了做账系统上的“应交税费-未交增值税”截止9月底的期末余额是9.5万，之间的差值是5千元， 老师，那相差的这5000元要如何账务处理呢？（原先的老会计不做了，我也看不出来是哪里出现了问题，只知道账上余额和申报的对不上，差值是5000元）
-
Q
老师你好，公司出售土地后收到90万的款，会计分录做的是借银行存款 贷无形资产。当时没有开发票，现在把发票开出来了，之前交的增值税款是81000，但是这次开票开出的增值税是七万多，我想问一下，这个月如何做分录呢？应交税费的余额，这样的话就不对了，如何去调整呢？
-
Q
老师您好，公司出售土地6月份之前交了81000的增值税，这月开票后如何做分录抵减81000的税费呢，财务报表现在出来后贷方金额包含这81000如何处理呢？谢谢
-
Q
老师您好，公司出售土地6月份之前交了81000的增值税，这月开票后如何做分录抵减81000的税费呢，财务报表现在出来后贷方金额包含这81000如何处理呢？谢谢
-
Q
老师您好，公司出售土地6月份之前交了81000的增值税，这月开票后如何做分录抵减81000的税费呢，财务报表现在出来后贷方金额包含这81000如何处理呢？
热门问答 更多>
-
现在会计人员变更，还需要去税务局吗？还是就在网上就可以，可以的话怎么操作的？
-
老师你好，我是二手房中介公司，租人家的店面让房东给我们开发票，这个房东要交多少税，租金65000元。
-
老师，初级课程中，讲哪个章节的时候，讲了资产减值损失和信用减值损失了？
-
老师，个体工商户现在是怎么交税的？增值税税率是多少？还有地方税，个人所得税
-
老师，进基本户的钱，都需要申报纳税吗？
-
付给国际费用买东西685732.71付给上海国际货运 148754.93 ，现在分两次拿到各两张缴款书（增值税-完税价格376292.38 税款金额48918.01 关税-完税价格348419，税款金额27873.51）、（增值税-完税价格352633.77 税款金额45842.39 关税-完税价格326513，税款金额26121.02） 我之前只做了付款的凭证 借应付账款 货银行存款 有没有老师帮忙做一下凭证，，现在收到4张缴款书带入数据的那种
-
请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接！老师汇算清缴里面其他调整是哪些
-
老师，商贸型出口企业比如报关单日期2026年1月，销售发票什么时候要开好？
-
请问老师，民非企业在银行存定期3年2700万的，现金流量表的支出和利息收入放在哪项。
-
老师，互贸区落地加工的企业从互贸区进来农产品，是不是必须加工？如果不加工直接卖可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
确认收入时的账已经平了，发票是刚刚开出来的，然后这部分税已经抵减了，但是会计分录贷方多了81000的金额，所以说应交税费的余额不对，想如何调整一下这个分录呢？
同学你好 按正确的来调整就可以
就是按正确的调了呀，但是账是平了，贷方金额还是不对呀
那你贷方余额结转了吗
财务报表出来之后，应交税费贷方余额多了81000
这样的话，需要在借方冲这个81000，如果借方写应交税费81000的话，那贷方科目写什么呀？
是一般纳税人吧不应该结转到转出未交增值税吗
借 应交税费-增值税81000 贷 应交税费-未交增值税81000 这样写的话贷方一直有一个未交增值税的余额呢
先转到转出未交增值税 不是直接结转到未交增值税