你好，老师，请教个问题，我每个季度没有计提所得税费用，然后现在12月底了，我是不是要一次性全部计提上所得税费用就可以，分录就是借所得税费用，贷应交税费-应交所得税

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• 老师，工资表出不来，个税怎么申报比较好

• 老师您好，我刚接手的账，2024年12份收到钱没有做账，还有支出的钱也没做账，我这个月给他做行吗，还需要调账吗，是小规模公司

• 你好，老师，付租金的时候，有1000，实际支付了950。剩下50，做营业外收入吗，还是做哪个科目

• 老师25年6月23日，代理税务清算退了4月申报的第一季度企业所得税，现在取消清算，需要准备啥资料，去税务大厅。

• 抵扣进项发票是有多少抵扣多少？还是根据税负率计算着抵扣？

• 问题1:老师，我们是a公司。我们支付b公司18800元作为物料推广费。他给我们开了18800的6个点的物料推广费票。1月份开的。 后面因为需要冲红5000。他让我们这边提起统计信息确认单，他那边确认，我们这边就直接开出了5000块钱的红冲发票。 我想问一下这个正确吗？是应该他们开这个红冲发票。还是我们开也可以。 问题2然后想问一下老师进项税转出的分录。当时我们是做的借销售费用，物料推广费。借进项税额 贷就是应付账款。 想问一下，现在进项税转出的分录应该怎么做？

• 老师，我们和总公司签的合同，对方用分公司给我们开票，是不是不行。我给对方说不行。那种情况下，可以接受分公司开的票。他们说总公司授权分公司就可以。

• 老师取消税务清算，情况说明这么写？？？

• （2）项目质量复核合伙人B注册会计师曾担任甲公司2015年度至2018年度财务报表审计项目合伙人，未参与2019年度财务报表审计。 违反 前任项目合伙人在担任项目质量复核人员之前应冷却两年，否则因自我评价对独立性产生不利影响（记忆） 老师，为什么冷却期是两年适用的是哪个条款解释下呢

• 老师我们公司是做智能路灯的，有嵌入式软件和非嵌入式软件，那我们可以收软件开票进来不？