老师请问第四季度负债表的数据，就是12月的数据吗？应交税费期末余额是不是就等于1月申报12月交的增值税和个税和附加税的总金额？这样理解对吗？

那个季报的负债表，应交税费是12月所属期的交税的金额，还是填10-12月三个月交税的金额了？

你好，这是根据应交税费明细账所有的加在一起填写的。

你单位的增值税附加税所得税都通过这个应交税费来填写的。

还有房产税，土地使用税都是计入应交税费的。

都是1月申报12月的数据吗？

需要把您的问题补充完整。

老师我想问的是，第四季度的负债表里的应交税费应该包含所有应交税费明细下的所有金额吧？而这个金额就是1月申报12月的交税金额吗？只显示12月份的交税金额。而不是10-12月的交费金额？

你好，是这个科目的余额包括那些是对的。

那金额就是申报的12月的时间吗？