老师请问第四季度负债表的数据，就是12月的数据吗？应交税费期末余额是不是就等于1月申报12月交的增值税和个税和附加税的总金额？这样理解对吗？
对的，12月末的数据正确。交税费的余额是所有的税款增值税附加税等等税款加一起都在这个科目里填写的。
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老师，我问下我12月有增值税附加税要交，没有留抵税额，应交增值税期末余额是0是吗？应交的增值税附加税1万就是应交税费期末余额是吗？正好本期有待认证进项税额3万，余额表应交税费勾稽关系是不是拿1万减去三万=负数2万，是吗？
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老师您好，我想请教下年度财务报表应该怎么做？比如说我现在有19-21年每月的资产负债表数据和每季度的利润表数据，那年度我应该怎么自己制作？是不是就资产负债表的12月份数据就是全年的，利润表需要把四个季度数据金额相加才是全年的，是这样理解吗？我刚刚毕业老板让我自己制作往年报表，我不太会。
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你好 老师 就是例如12月待认证税额是500 但是当月计提了增值税和城建及附加300 12月又结转了应交税费-应交增值税三级科目 这样 结转完在科目余额表上反映的是 应交税费 余额变成了200 这样对吗？
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老师你好，请问申报季度财务报表，是不是资产负债表期末余额对应公司季度财报资产负债表期末数，上年年末余额对应公司季度财报年初数？利润表中的本期金额对应公司本年第四季度10、11、12月三个月分的本期金额相加，上期金额对应公司上年第四季度10、11、12月三个月份的本期金额相加？
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老师你好，请问下资产负债表的应交税费的期末余额是不是就是我们本期应交增值税的那个金额，如果报表的金额和增值税申报表的本期应纳税额不一致，是账做错了吗
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那个季报的负债表，应交税费是12月所属期的交税的金额，还是填10-12月三个月交税的金额了？
你好，这是根据应交税费明细账所有的加在一起填写的。
你单位的增值税附加税所得税都通过这个应交税费来填写的。
还有房产税，土地使用税都是计入应交税费的。
都是1月申报12月的数据吗？
需要把您的问题补充完整。
老师我想问的是，第四季度的负债表里的应交税费应该包含所有应交税费明细下的所有金额吧？而这个金额就是1月申报12月的交税金额吗？只显示12月份的交税金额。而不是10-12月的交费金额？
你好，是这个科目的余额包括那些是对的。
那金额就是申报的12月的时间吗？
资产负债表是12月末的数据，这个好像前面强调几次了。