老师，资本公积，好几年前把资本公积残疾人补助，50000放入了资本公积，今年调到营业外收入了，现在放在其他里负数老是报错，您给看下应该放在那个科目好点？
你好，你这种情况，只能放在，其他里面。
-
Q
龙老师早上好☀️！我们公司是2007年成立公司，前期公司注册资本已经注册工商登记了，有的股东是代持显明股东，后期因为生产经营扩大投资，原股东和隐名股东继续增资和新的股东加入投资，增加投资资本还没有增加到工商注册实收资本去做工商变更登记，今年9月前上报税务局损益表中作帐把后期是股东投资款放在其它应付款中做为借钱记帐，现在投资款都到位了，公司不再增加投资，想把超出工商注册资本的各股东的投资款目前不转为注册实收资本去做工商登记，想调整转为资本公积可以吗？请咨询龙老师应该怎么调整好？如果这样转为资本公积今后有那些利害关系及税收风险？需要提前筹划规避风险应做好那些防范措施？收到有空请回复！谢谢！
-
Q
老师：您好！请问汇算所得税后，补交企业所得税的情况，是通过以前年度损益科目来过渡到未分配利润里，那么在“所有者权益变动表”表中在哪里体现呢？ 项 目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目有关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额
-
Q
老师您好，有一家劳务派遣公司，它的代发工资放在其他应付款—工资那里，现在这个余额是个负数。以前他们都没做不计提一直累积下来这个数有些大了，请问老师这个该怎么处理呢？他计提分录是这样的，借：应付；贷：主营业务收入，其他应付款
-
Q
老师，国企十几年前形成的政府拨给残疾人的专项款，当时入了资本公积，现在想调，能调吗？应该调在那个科目里？分录怎么做呢？》
-
Q
老师你好，我们5年前的会计将无形资产的相关应该资本化的金额，入了费用，后来她又调账，借无形资产277406.76，贷资本公积277406.76，也就是将前期费用入了资本公积，我现在想把资本公积调平，我是去冲减费用好，还是计入营业外收入好呢，计入费用的话，今年营业收入增加了，费用较去年减少0.06686点。入营业外收入的话，会不会金额大了，引起不好影响呢？
热门问答 更多>
-
企业所得税季度申报里已计入成本的职工薪酬包含工资公积金社保和福利费等，利润上跟汇算报表里的职工薪酬表一致对吗？因为我们福利费和社保没有在应付职工应酬过度所以这样理解也是对的对吗
-
出售自产的鱼类可以开免税发票吗
-
公司交回以前的百望开票盘，交了300元的管理费，开了普通发票，请问这个发票能抵扣进项呢
-
你好老师。企业所得税计税依据是应纳税所得额，应纳税所得额是怎么出来的
-
郭老师，36个月一个周期，不得变更，比如一般计税改简易计税，36个月，是指一个单独的业务，还是所有的业务
-
老师好，刚刚把个税申报表中的2月份的专项扣除删除了，现在在申报12月的个税，提示要求把2月份以后的报表全部做更正，说专项扣除是累计金额，请问2月报表做更正后，其之后的报表都要做更正才可以吗？
-
老师麻烦问一下，就是在二季度的时候，计提的所得税比实际申报少了一分钱。上季度调整了。 但是申报的利润表里面的计提所得税还是少了一分，这个要怎么调整
-
请问下一般纳税人公司，这个月进账有多留抵了，那月末要不要也做增值税科目的结转啊，转到未交增值税的借方
-
老师请问下，支付机构帮我们申请专利的专利费，入什么科目？
-
老师您好，资产负债表里的未分配利润就是利润表里面的利润总额对吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
他放在其他里就是负数，过不去啊
你再看一下你的资产负债表中权益部分有没有问题，再看一下国有资本权益变动情况表。我这边也按照负数填报资本公积，就不会出现你这种情况。
老师，他说还是报错
你把你的报错全部拉出来，我看一下，然后你再不填这个数据试试，看又是什么报错。
就是这样，下面是报错的内容
他这个-50000说不能删，删了余额就错啦
余额又变成7050000了，余额应该是7000000
你填报后，有没有点击运算然后再审核。
12.14是其他 对应的所有者权益合计数。
给他说了，操作完是这样
运算然后再审核，还是出错吗？
是的，就是这样，很奇怪
再看一下，上年资本公积的金额有没有填报告好呢。
上年数是正确的
他这个表应该是有问题的，我这边也试了一下，填了资本公积负数，运算后但是公式不动，也就是不认负数资本公积。所以，实在不好意思啦，这个我也帮不了你了。